Roth IRA или 457 Пенсионерски план?

И двата плана на Roth IRA и 457 са данъчно облагодетелствани начини за спестяване за пенсиониране, но те работят по различен начин. Всеки с реализиран доход могат да отворят и да допринесат за Roth IRA, при условие че отговарят на ограниченията на доходите. За сравнение, 457 планове са достъпни само за служители от определени типове организации. Ако отговаряте на условията както за Roth IRA, така и за план 457, ето няколко важни неща, които трябва да имате предвид.

Какво представлява план 457?

План 457 е един от многото пенсионни планове, които работодателите могат да предоставят на своите работници. Частните компании с нестопанска цел често спонсорират 401 (к) планове

, докато организациите с нестопанска цел, болниците и държавните училищни системи могат да използват 403 (б) планове.

Някои държавни, местни правителствени и нестопански работодатели предлагат още една възможност: 457 план. В основата си и трите от тези планове имат много еднакви данъчни предимства.

Как работят 457 планове

С 457-или 457 (б), както често го наричат-вашите вноски се правят с долари преди данъци. Така че не плащате данъци върху парите, които сте вложили в плана, докато не ги изтеглите по -късно в живота.

За 2020 и 2021 г. можете да внесете до 19 500 долара. Ако сте на 50 или повече години, можете да направите допълнителен принос за $ 6500. Това увеличава годишния ви лимит до $ 26 000, същото като при 401 (k).

Но за разлика от план 401 (к) или 403 (б), 457 може да ви позволи да направите специален принос за три години преди нормалната ви възраст за пенсиониране. Ако планът ви позволява, можете да допринесете за по -малкото от следното:

• Два пъти годишния лимит, който се равнява на 39 000 долара за 2020 и 2021 г.
• Основният годишен лимит плюс сумата на основния лимит, който не е бил използван през предходни години (това важи само ако не използвате редовните вноски за догонване на възраст над 50 години)

Например, ако вашият план посочва 65 за възрастта за пенсиониране, можете да допринасяте до 39 000 долара годишно, след като навършите 62 години, при условие че това не е повече от годишната ви заплата.

Както при 401 (к), работодателят може да съответства на вашите 457 вноски. Ако инвестирате $ 1000 на месец и работодателят ви съответства на 50%, получавате $ 500 безплатни пари всеки месец.

Кога плащате данъци?

Докато и двете 457 планове и Рот ИРА предлагат данъчни предимства, те са точно обратното по отношение на това кога получавате данъчната си облекчение. Както бе споменато, вноските към 457 планове се правят с долари преди данъци. Наслаждавате се на предварително данъчно облекчение, тъй като приносът намалява вашия облагаем доход за годината. Но ще плащате данъци върху всички пари, които изтеглите по време на пенсиониране.

С Roth IRA не получавате предварителна данъчна облекчение, но вашите вноски и печалби нарастват без данъци и се изтеглят без данъци при пенсиониране. Вие ефективно плащате данъците си, когато правите вноската.

За 2020 и 2021 г. можете да допринасяте до 6 000 долара годишно за Roth IRA или 7 000 долара, ако сте на 50 или повече години, стига да отговаряте на IRS граници на доходите. Ако например сте женени и подавате данъци заедно, можете да направите пълния принос, ако имате модифициран коригиран брутен доход (MAGI) е по -малко от 198 000 долара за 2021 г. (196 000 долара за 2020 г.).

Ранни тегления от 457s и Roth IRAs

За разлика от други спонсорирани от работодателя пенсионни планове, можете да изтеглите пари от вашите 457 преди 59 ½ години без наказание. Но не забравяйте, че все още ще дължите данъци при тегленето.

С Roth IRA парите ви излизат без данъци (и без глоби), ако акаунтът ви е на поне пет години и сте на възраст 59½ или повече години. Можете да изтеглите вашите вноски (но не и доходите, получени от тези вноски) по всяко време, по каквато и да е причина, без данъци или неустойки.

Изискват ли 457s и Roth IRAs минимални разпределения?

Необходими минимални разпределения (RMDs) се прилагат за всички спонсорирани от работодателя пенсионни планове, включително 457s. След като навършите 72 години, трябва да започнете да теглите или рискувате да платите стръмна 50% данъчна санкция.(Законът за сигурността от 2019 г. увеличи възрастта до 72 години. Но ако сте навършили 70½, стария праг, през 2019 г., трябва да стартирате RMD сега.)

Roth IRAs, от друга страна, нямат RMDs през целия си живот. Това може да ги направи чудесен начин да прехвърлите богатство на своите бенефициенти, стига да не ви трябват парите за разходи за живот.

Можете да извлечете максимум както от 457, така и от Roth IRA

Ако имате 457, можете да го увеличите и все пак да дадете пълен принос на Roth IRA, стига да спазвате правилата за доходите. Това може да има финансов смисъл, ако имате пари за резервиране.

Всъщност наличието на двата вида пенсионни сметки може да служи като хеджиране срещу непредсказуемостта на бъдещите данъчни ставки.

Ако данъчните ставки са много по-високи, когато се пенсионирате, ще имате значителна полза от вашата Roth IRA, тъй като тегленията ви са без данъци. Ако данъчните ставки са по-ниски, когато се пенсионирате, вашият 457 ще бъде по-ефективната от данъците сметка. Така или иначе, едното ще помогне да се балансира другото.

Поставяне на Roth във вашия план 457

Ами ако искате предимствата на акаунт от тип Roth във вашия 457? Някои работодатели предлагат a определен за Рот опция. Ако това е налично, можете да направите вноски след данъчно облагане във вашия план 457, които можете да изтеглите по-късно, без данъци. За разлика от Roth IRA, обаче, вашият определен Roth акаунт ще бъде предмет на изискваните минимални разпределения, така че отделен Roth IRA все още може да бъде по -добър избор.