Трябва ли да се оттеглите от ИРА за покупка на жилище?

Инвестиционни сметки за пенсиониране (IRA) се предполага, че са сакрални. Тъй като те са предназначени да ви помогнат да спестите за пенсиониране, Службата за вътрешни приходи (IRS) не иска да изтегляте средства от тях, преди да навършите 59½. И за да наложи това, ще дължите 10% неустойка върху сумата, която теглите рано, заедно с данъците върху дохода.

Все пак всяко правило има своите изключения. Възможно е да използвате средства от ИРА без наказание за закупуване на къща, дори ако не сте на шест месеца от 60-ия си рожден ден. Правилата обаче се различават в зависимост от вида на IRA, който имате. Ето вашите възможности.

Кой отговаря на изискванията за освобождаване от IRA?

За да използвате пари във вашата ИРА, за да си купите къща, трябва да сте купувач на жилище за първи път. Службата за вътрешни приходи (IRS) определя този статус доста слабо. Смятате се за първокласник, ако вие (и вашият съпруг, ако имате такъв) не сте притежавали жилище в нито един момент през последните две години.

Така че дори и да притежавате основно местожителство в даден момент от миналото-да речем, преди пет години-може да отговаряте на изискването за първи път купувач. Между другото, ключовата дума е главна. Ако сте притежавали ваканционен дом или сте участвали в времево споделяне през последните две години изключението все още може да се прилага.

Освен това не е нужно да пазарувате наоколо. Можете да се възползвате от вашата ИРА и да се класирате за освобождаване, ако парите са за да помогнете на дете, внук или родител, отговарящо на условията, да си купят дом. И това дори ако сега сте собственик на жилище.

Традиционното освобождаване на ИРА

Ако се квалифицирате като купувач на жилище за първи път, можете да изтеглите до 10 000 долара от вашия традиционна ИРА и използвайте парите за закупуване, изграждане или възстановяване на дом.

Въпреки че ще избегнете 10% наказание за предсрочно теглене на парите, все пак ще дължите данък върху дохода върху всяка сума, която вие - и вашият съпруг - изтегляте.Освен това тези 10 000 долара са лимит за цял живот. Няма да можете отново да използвате провизията за първи път за купувач на жилища, за да си купите жилище, дори ако използвате друга IRA.

Освобождаването от Roth IRA

Правилата са различни за a Рот ИРА. Фактор тук е колко дълго имате акаунта. На първо място, можете да изтеглите сума, равна на вноските, които сте направили във вашия данък Roth IRA и без наказание по всяко време и по всякаква причина, стига да сте държали сметката поне пет години. Това е така, защото вече сте платили данъци върху вноските.

След като изчерпите своето вноски, можете да изтеглите до 10 000 долара от приходите или парите в сметката, конвертирани от друга сметка-без да плащате 10% неустойка-за покупка за първи път на жилище.

Ако са минали по -малко от пет години, откакто за първи път сте внесли вноска в Roth IRA, ще дължите данък върху дохода върху приходите. Това правило обаче не се прилага за конвертирани средства. Но ако имате Roth IRA от поне пет години, изтеглените печалби са едновременно без данъци и наказания.

Самонасочени ИРА

Друга възможност е да отворите - или да преобразувате съществуващата си ИРА в - a самонасочена ИРАили SDIRA. Това са специализирани ИРА, които ви дават пълен контрол върху инвестициите в сметката.

SDIRA ви позволяват да инвестирате в по -голямо разнообразие от инвестиции от стандартните IRA - всичко от дружества с ограничена отговорност (LLC) и франчайзи към благородни метали и недвижими имоти. И не забравяйте, че терминът недвижими имоти не се отнася само за собственост. Можете да инвестирате в свободни места, паркинги, мобилни къщи, апартаменти, многофамилни сгради и фишове за лодки.

Големият улов: Ако купувате недвижими имоти, закупени със средства от SDIRA, това трябва да е сделка на една ръка лице. Това не може да бъде от полза за вас или вашето семейство, включително за вашия съпруг, родители, баби и дядовци, деца и доверени лица.

С други думи, вие (и повечето от вашите роднини) не можете да живеете в дома, да го използвате като ваканционен имот или по друг начин да се възползвате от него. Тъй като SDIRA - не вие ​​- притежавате жилището, използването на лични средства или дори вашето време (капитал за изпотяване) в полза на имота е забранено.

„Има много начини, по които можете да използвате самонасочената си ИРА за закупуване на недвижими имоти във вашата ИРА“, казва Кърк Чисхолм, мениджър по богатството в Иновативна консултативна група. „Можете да закупите имот под наем, да използвате вашата ИРА като банка и да заемате пари на някой, обезпечен с недвижими имоти (т.е. ипотека), можете да закупите данъчни залози, да закупите земеделска земя и др. Докато инвестирате в недвижими имоти [това] не е за лична употреба, можете да използвате вашата ИРА, за да направите тази покупка. "

По този начин опцията SDIRA работи предимно за инвестиционен имот - къща или апартамент, които искате да отдадете под наем за доход. Всички пари, които влизат или излизат от имота, трябва да дойдат или да се върнат обратно в SDIRA.

Въпреки това, след като навършите 59½, можете да започнете да изтегляте активи от вашата SDIRA. След това можете да живеете в дома, тъй като той ще стане ваша лична собственост след разпределението.

Дали използването на IRA за закупуване на дом е добра идея?

Въпреки че можете да изтеглите средства от вашата ИРА за покупка на жилище, въпросът е, трябва ли?

Освен ако не сте отворили специално ИРА, за да отделите пари за покупка на жилище, трябва да помислите за други възможности за финансиране. Ако изтриете първоначалните си инвестиции днес, това може да върне пенсионните ви спестявания с много години.

В ИРА можете да спестите само толкова много всяка година. За данъчните 2020 и 2021 г. това е 6 000 долара или 7 000 долара, ако сте на 50 или повече години. Не можете да изплатите средствата, които вземате от вашата ИРА. След като изтеглите пари, те изчезват. И губите от години натрупване.

Ако имате други възможности, които да ви помогнат при изплащането на авансовото плащане, първо ги обмислете.

Докоснете вместо това вашия 401 (k)

Ако имате спонсориран от работодател план 401 (k), можете да помислите вземане на заем от тази сметка, вместо да теглите пари от вашата ИРА. Като цяло можете да вземете назаем до 50% от баланса си по 401 (k) - до максимум 50 000 долара - по каквато и да е причина, без да понасяте данъци или неустойки.

Ще плащате лихва по заема, обикновено основната ставка плюс един или два процентни пункта, която ще се върне във вашата сметка 401 (k). В повечето случаи трябва да изплатите заема в рамките на пет години. Но ако използвате парите за къща, срокът за погасяване може да бъде удължен до 15 години.

Няколко неща, които трябва да имате предвид: „Ще трябва да включите плащанията в месечния си бюджет“, казва Питър Дж. Creedon, CFP,^® ChFC,^® CLU,^® и главен изпълнителен директор на Crystal Brook Advisors. "Освен това лихвите, които се начисляват по заема 401 (к), може да не се приспадат от данъци (проверете при данъчния си съветник) и вероятно ще бъдат по-високи от текущите лихвени проценти."

В повечето случаи изплащате заема чрез автоматични удръжки за заплати. Това звучи достатъчно лесно, но е важно да разберете какво се случва, ако пропуснете плащанията.

Ако са минали повече от 90 дни, откакто сте извършили плащане, останалото салдо ще се счита за разпределение и ще се облага с данък като доход. И ако сте на възраст под 59½, ще дължите и 10% наказание.

Друго предупреждение: Ако напуснете работата си (или бъдете освободени), ще трябва да изплатите целия баланс по кредита в рамките на 60 до 90 дни. В противен случай салдото ще бъде обложено с данъци и ще дължите 10% наказание за предсрочно теглене - освен ако не сте на възраст 55 или повече години, когато напуснете работата си.

Преобръщане на IRA

Помислете за това: Вместо да изтегляте парите от вашата ИРА, вземете ги назаем.

Технически не можете да вземете заем от традиционна или Roth IRA, но можете да получите достъп до пари за период от 60 дни чрез това, което се нарича „необлагаемо преобръщане“-стига да върнете парите обратно в ИРА (независимо дали тази, от която сте изтеглили, или друга) в рамките на 60 дни. Ако не го направите, се налагат санкции и данъци върху дохода - включително държавните данъци.

Това е главно краткосрочно решение на конкретен проблем. Например, „Някои купувачи на жилища за първи път може да искат да имат значително първоначално плащане, за да избегнат [да се наложи да сключат] частна ипотечна застраховка“, казва Маргарита М. Ченг, CFP,^® Главен изпълнителен директор на Blue Ocean Global Wealth. Преобръщането без данъци може да бъде „най-ефективният начин за достъп до средства за авансово плащане“, да отговаря на условията за по-добро финансиране и по този начин да приключи покупката на жилище.

Планирай напред

По отношение на графика, ако искате да се възползвате от предоставянето на IRA за първи път на купувача на жилище, планирайте предварително. Разпределените до вас средства на ИРА трябва да бъдат използвани в рамките на 120 дни от получаването им.

Парите не могат да бъдат използвани за предплащане на съществуваща ипотека или за обзавеждане. Вместо това трябва да се използва за придобиване на имота. Имуществото се счита за „придобито“ на датата на подписване на договора за закупуването му, а не на датата на действително приключване на ескроу.

Долния ред

Ако трябва да докоснете IRA, за да финансирате покупката на жилище, защото нямате други възможности, преразгледайте времето за покупката на жилището си. Вероятно има по -добър финансов смисъл да изчакате, докато спестите авансовото плащане, като същевременно оставите вашите пенсионни спестявания непокътнати.