Кога да не отваряте Roth IRA

В семейството на продуктите за финансово планиране индивидуалната пенсионна сметка на Roth (IRA) понякога изглежда като готиния по -малък брат на традиционни сметки за пенсиониране. Наистина, версията на Roth, представена за първи път през 1997 г., предлага редица атрактивни функции, които липсват на стандартните й братя и сестри: отсъствието на необходими минимални разпределения (RMDs), плюс гъвкавостта да теглите пари преди пенсиониране без санкции.

Рот наистина има смисъл в определени моменти от живота ви. При други обаче традиционната версия на IRA или 401 (k) също има силна привлекателност. Често изборът между едното или другото се свежда до това колко печелите сега и колко очаквате да внесете, след като спрете да работите.

Различни сметки, различни данъчни процедури

Ето бързо опресняване на съответните основни видове сметки за пенсиониране. И двете предлагат различни данъчни предимства за онези, които изкарват пари за пенсиониране. Всеки обаче работи малко по -различно.

С традиционна ИРА или 401 (к) инвестирате с долари преди данъци и плащате данък върху дохода, когато теглите пари при пенсиониране. След това плащате данък както върху първоначалните инвестиции, така и върху това, което те са спечелили. Рот прави точно обратното. Инвестирате пари, които вече са обложени с данъци по обикновената ви ставка, и ги изтегляте-и печалбите им-без данъци при пенсиониране, когато пожелаете, при условие че сте имали сметката поне пет години.

Друго предимство на Roth е, че можете да изтеглите сумата, която сте внесли (не вашите приходи) по всяко време- дори преди да се пенсионирате- без данъци и неустойки.

При избора между Roth и традиционен, основният въпрос е дали вашата данъчна ставка ще бъде по -голяма или по -ниска от сегашната, след като започнете да подслушвате средствата на сметката. Без ползата от кристална топка това е невъзможно да се знае със сигурност; по същество сте принудени да направите образовано предположение.

Например, Конгресът може да направи промени в данъчния кодекс през следващите години. Има и времеви фактор. Ако отваряте Roth късно в живота, трябва да сте сигурни, че ще успеете има го в продължение на пет години преди да започнете да разпределяте, за да извлечете данъчните облекчения.

Калъфът за Рот

За по -младите работници, които все още не са реализирали своя потенциал за печалба, сметките на Roth имат определено предимство. Това е така, защото когато за първи път влезете в работната сила, е напълно възможно ефективната ви данъчна ставка, изразена като процент, да бъде в ниските едноцифрени цифри. Вашата заплата вероятно ще се увеличи с годините, което ще доведе до по -голям доход - и най -вероятно до по -висока данъчна категория - при пенсиониране. Следователно има стимул да заредите предварително данъчната си тежест.

"Съветваме по -младите работници да отидат с Roth, защото времето е на тяхна страна", казва финансовият съветник Брок Уилямсън, CFP, от Promontory Financial Planning във Фармингтън, Юта. "Растежът и комбинирането са една от красивите истини за инвестирането, особено когато растежът и смесването са без данъци в Roth."

Друга причина е, че ако сте млади, доходите ви трябва да се усложняват десетилетия и с Roth ще дължите нулеви данъци върху всички тези пари, когато ги изтеглите при пенсиониране. С традиционната ИРА ще плащате данъци върху тези приходи.

От друга страна, ако изберете a традиционен IRA или 401 (к), трябва да отклоните по -малко от доходите си за пенсиониране, за да направите същите месечни вноски в сметка - защото Roth по същество би изисквал от вас да платите както вноската, така и данъците, които сте платили върху тази сума доход. Това е плюс за традиционната сметка, поне в краткосрочен план.

Но сега нека погледнем малко по -внимателно. Да кажем, че след като направите максималния принос към вашата традиционна пенсионна сметка, вие избирате да инвестирате целия или част от данъка, който сте спестили в обикновена (не пенсионираща) инвестиционна сметка-и сравнете това с инвестирането в Рот. Тези пенсионни инвестиции не само ще използват долари след данъчно облагане, но също така ще бъдете облагани с приходите им, след като ги осребрите по лихвения процент на капиталовите печалби.

Поради тези различия може в крайна сметка да платите повече данъци, отколкото ако поставите цялата сума, която можете да си позволите да инвестирате в сметка на Roth на първо място.

Премахване на Roth поради данъци

Данъчният аргумент за принос към Roth може лесно да се обърне с главата надолу, ако случайно сте в годините на най -високата си печалба. Ако сега сте в една от по -високите данъчни групи, вашата данъчна ставка при пенсиониране може да няма къде да отиде, освен надолу. В този случай вероятно е по -добре да отложите данъчния удар, като допринесете за традиционна пенсионна сметка.

За най -богатите инвеститори решението може да е безспорно поради ограниченията на доходите на IRS за сметките на Roth. През 2021 г. хората не могат да допринасят за Roth, ако печелят 140 000 долара или повече годишно - или 208 000 долара или повече, ако са женени и подадат съвместна декларация.

Вноските също се намаляват, макар и да не се елиминират, при по -ниски доходи. Премахването започва от 125 000 долара за единични податели и 198 000 долара за двойки, които подават заедно.Въпреки че има няколко стратегии за законно да се заобиколи тези правила, тези с по -висока данъчна ставка може да нямат убедителна причина да го направят.

За разлика от това, няма да бъдете дисквалифицирани поради доход от принос за традиционна ИРА. Можете обаче да ограничите приноса си под пълния максимум, ако отговаряте на условията във вашата компания като високо компенсиран служител.

Използване на традиционен акаунт за понижаване на AGI

Традиционният IRA или 401 (k) може да доведе до по-нисък коригиран брутен доход (AGI), тъй като вашите вноски преди данъци се приспадат от тази цифра, докато вноските след данъци към Roth не са. И ако имате относително скромен доход, този по -нисък AGI може да ви помогне да увеличите максимално сумата, която получавате от данъчен кредит на спестителя, която е достъпна за отговарящи на условията данъкоплатци, които допринасят за спонсориран от работодателя пенсионен план или традиционна или Roth IRA.

По програмата процентът на вноските, кредитирани обратно към вашите данъци, зависи от вашия AGI. Тъй като кредитът е предназначен да насърчи работниците с по-ниски доходи да допринесат повече за своите пенсионни планове, колкото по-нисък е AGI, толкова по-висок е процентът, който ви се връща. За 2021 г. съвместните податели с AGI над 66 000 долара не получават кредит, но тези с по -нисък AGI получават между 20% и 50% от вноските си, кредитирани обратно към тях.

Следователно пенсионните вноски преди облагане с данъци могат да увеличат кредита чрез намаляване на вашия AGI. Това понижаване може да бъде особено полезно, ако вашият AGI е малко над прагова стойност, която, ако бъде изпълнена, ще ви даде по -голям кредит.

Прескачането на Roth за увеличаване на непосредствения доход

Има още една причина за хеджиране на Roth и тя е свързана с достъпа до доход сега спрямо потенциалните икономии на данъци по пътя. Рот може да отнеме повече доходи от ръцете ви в краткосрочен план, защото сте принудени да допринасяте в долари след данъци. За разлика от традиционната ИРА или 401 (к), доходът, необходим за внасяне на същата максимална сума в сметката, би бил по -нисък, тъй като сметката се основава на доход от данъци.

Ако се инвестира този непосредствен резултат от използването на традиционна сметка, спорихме по -горе, Roth всъщност може да предложи по -добрата данъчна опция. Независимо от това, има много други приложения на парите, освен да ги инвестирате. Вместо това може да се използва сумата, „спестена“, като направите максимален принос към сметката в долари преди данъци всякакви полезни, дори жизненоважни цели - закупуване на жилище, създаване на фонд за спешни случаи, почивка и т.н. На.

Резултатът е, че традиционната пенсионна сметка увеличава вашата финансова гъвкавост. Тя ви позволява да направите максимално разрешената вноска за IRA или 401 (к), като същевременно имате допълнителни парични средства в ръка за други цели, преди да се пенсионирате.

Аргументът както за Рот, така и за традиционен

Ако сте някъде по средата на кариерата си, прогнозирането на бъдещия ви данъчен статус може да изглежда като пълен удар в тъмното. В този случай можете да допринесете както за традиционна, така и за Roth сметка през същата година, като по този начин хеджирате залога си. Основното условие е, че вашият комбиниран принос за 2021 г. не може да надвишава 6 000 долара годишно или 7 000 долара, ако сте на 50 или повече години.

Може да има и други предимства на притежаването както на традиционна, така и на Roth IRA или 401 (k), казва Джеймс Б. Twining, CFP, главен изпълнителен директор и основател на Financial Plan Inc., в Белингам, Вашингтон.

Twining добавя следното:

При пенсиониране може да има години с „ниски данъци“ поради големи разходи за дългосрочни грижи или други фактори. Тегленията могат да бъдат взети от традиционната ИРА през онези години на много ниска или дори 0% данъчна категория. Възможно е също да има години с „високи данъци“ поради големи печалби от капитал или други проблеми. През тези години разпределенията могат да дойдат от Roth IRA, за да се предотврати „скок на скобите“, който може да възникне с големи традиционни тегления от ИРА, ако общият облагаем доход накара инвеститора да въведе по -висок данъчен данък скоба.