Личен финансов специалист (PFS) Определение

Какво е личен финансов специалист (PFS)?

Личен финансов специалист (PFS) е сертификат за дипломирани експерт -счетоводители (CPA), което им позволява да разширят своя опит и предложения, за да включат финансово планиране и управление на богатството.

The Американски институт на дипломираните експерт -счетоводители (AICPA) създаде идентификационни данни за личен финансов специалист (PFS), които са запазени за CPA, което означава, че притежаването на CPA е предпоставка.

Има както образователни, така и професионални изисквания, които трябва да бъдат изпълнени, преди да спечелите PFS. Ползите от притежаването на PFS обаче са многобройни, които включват разширени възможности за заетост в корпорации, консултантски фирми и способността да управляват или притежават практика за управление на богатството.

Разбиране на личен финансов специалист (PFS)

Сертификат за личен финансов специалист (PFS) се предоставя изключително на CPA. Според AICPA, PFS сертифицирането представлява „мощна комбинация от обширна данъчна експертиза, всеобхватни познания по финансите планиране. "

Проучване на кандидатите за PFS имуществено планиране, пенсионно планиране, инвестиране, застраховкаи други области на личното финансово планиране. Лица с обозначение PFS могат да работят за счетоводни фирми, консултантски фирми или да управляват собствена фирма.

Спечелването на личен финансов специалист (PFS) означава, че физическите лица са спечелили правото да използват Обозначение на PFS с техните имена, което може да подобри възможностите за работа, професионална репутация и заплащане.

Изисквания за личен финансов специалист (PFS)

Има четири основни изисквания, които са необходими за постигане на личен финансов специалист определяне, включително лиценз за CPA, образование, определено ниво на опит и преминаване на Преглед. Някои от тези изисквания са описани по -долу:

CPA лиценз и член на AICPA

Кандидатите трябва да получат или притежават неотменен и валиден сертификат за CPA, издаден от държава. Кандидатът трябва да бъде и настоящ редовен член на AICPA.

Изисквания за образование и опит

Има два начина, по които кандидатите могат да избират, в зависимост от нивото на опит.

Стандартният път и сертификатният път имат следните изисквания:

• Притежавайте най-малко две години преподавателски или бизнес опит на пълен работен ден (или еквивалент на 3000 часа) в личното финансово планиране в рамките на пет години преди кандидатстване за CPA/PFS
• До 1000 часа опит в областта на спазването на данъците може да се вземе предвид за общия опит, необходим за PFS
• Минимум 75 часа обучение за лично финансово планиране през петте години, предхождащи кандидатстването за PFS

Опитният път има следните изисквания:

• Притежават пет години опит на пълен работен ден (или еквивалент на 7500 часа) в личното финансово планиране
• AICPA посочва, че до 2000 часа опит в областта на спазването на данъците може да се брои към общия опит, необходим за PFS
• Спечелете минимум 105 часа обучение за лично финансово планиране в рамките на седемгодишния период, предхождащ датата на кандидатстване

Според наръчника за удостоверяване на PFS, независимо от пътя, образованието и опитът трябва да бъдат във всяка от 12 -те области, които съставляват сборника от знания за лично финансово планиране (PFP). AICPA предлага образователни курсове за лично финансово планиране, обхващащи темите в тези 12 области. Въпреки това, някои одобрени курсове от акредитиран университет или колеж могат да бъдат приети като заместители.

PFP на знания

12 -те области, които обхващат PFP на знания за изискванията за образование и опит, са изброени по -долу:

1. Процес на лично финансово планиране: Включва подпомагане на клиентите при установяване на финансови цели, събиране на данни и изграждане на взаимоотношения с клиентите
2. Професионални отговорности, спазване на законодателството и нормативната уредба: Включва спазването на всички лицензионни изисквания от държавните и федералните власти
3. Основни концепции за финансово планиране: Включва бюджетиране, анализиране на паричните потоци, приходите и моделите на разходи
4. Имуществено планиране: Включва създаването на финансов план за имоти за определяне на нуждите от пари в случай на смърт и потенциални данъчни задължения
5. Благотворително планиране: Включва определяне на активите, които да бъдат разпределени за благотворителни дейности, и различните видове налични продукти, като тръстове и животозастраховане
6. Планиране на управлението на риска: Включва определяне на финансовите рискове на клиента, включително увреждания, болести и материални щети, както и преглед на наличните продукти за смекчаване на тези рискове
7. Планиране на служители и собственици на предприятия: Включва изпълнителни компенсации, опции, различните предимства, достъпни за служителите, и данъчни последици
8. Инвестиционно планиране: Включва преглед на капиталовите печалби и загуби на клиента, толерантност към риска и инвестиционни предпочитания за определяне на подходяща инвестиционна стратегия
9. Пенсиониране и финансово планиране: Включва определяне на паричните нужди на клиента при пенсиониране, финансови цели и спестяванията, необходими за постигането на тези цели
10. Планиране на възрастни и хронични заболявания: Включва подпомагане на клиентите да разберат различните възможности за грижи и настаняване, докато разработва план за финансови разходи
11. Планиране на образованието: Включва подпомагане на клиентите при планиране на образованието и стратегии за финансиране
12. Специални ситуации: Включва определяне на жилищни цели, нужди от доходи и определяне на разпределението на активите в случай на развод

Продължаващо образование

Също така на всеки три години професионалистите в PFS трябва да завършат 60 часа непрекъснато професионално образование. Годишно те трябва да плащат такса от няколко стотин долара, за да продължат да използват обозначението.

Изпит за личен финансов специалист (PFS)

Изискването за изпит за PFS е обширно, обхващащо процеса на финансово планиране и професионални отговорности по теми като данъци, пенсиониране, инвестиции, застраховки и имоти планиране.

PFS изпитът се състои от 160 въпроса, половината от които са самостоятелни с множество възможности за избор, а останалата част включва казуси с придружаващи въпроси с множество възможности за избор. Те включват кратки сценарии, последвани от 2-5 въпроса с множествен избор и по-дълги случаи с 12-18 свързани с множество въпроси.

AICPA предоставя кратък видеоурок, който включва макетна изпитна сесия. Изпитът може да бъде положен в един от центровете за тестване или онлайн с лаптоп или чрез измерван изпит чрез уеб камера. На кандидатите се разпределят пет часа, за да го завършат, както и 30-минутна почивка.

Освободени от PFS изпита са CPAs, които са преминали Сертифициран финансов планиращ (CFP) или Оторизиран финансов консултант (ChFC) изпити. Счита се, че са изпълнили изискванията за изпита.

Предимства на личен финансов специалист (PFS)

Съществуват предимства за тези, които притежават PFS сертификат и клиенти, които търсят финансов специалист, който да им помогне да разработят финансов план за дългосрочен план.

Професионалистите имат способността да покажат своя финансов опит, като демонстрират своите познания по финансово планиране, което може да помогне за привличането на нови клиенти. Сертификатът PFS може да подобри репутацията на професионалиста и професионалната марка, като по този начин подобри възможностите за кариера с потенциал за увеличаване на доходите. Допълнителна полза за PFS е, че кандидатите имат познания по финансово планиране, но имат обширни данъчни и корпоративни финанси експертиза като CPA.

CPA, който притежава PFS, може да бъде особено полезен за клиенти, които искат да развият финансова дейност план, който е в съответствие с техните дългосрочни цели, като същевременно получава ползите от данъците и счетоводството услуги. Друго предимство за клиентите е, че те получават достъп до професионалист, който е експерт по планиране на възрастни и имущество и запазване на богатството и пенсионни доходи.

PFS срещу CFP

Въпреки че личният финансов специалист и сертифициран финансов плановик (CFP) имат много прилики, има различни разлики между двете обозначения. CPA със сертификат PFS имат задълбочени познания по счетоводство, данъци, финансови отчетии управление на богатството. Въпреки това, CFP се счита за вид финансов съветник, тъй като е даден от Съвета на сертифицирания планиращ съвет на стандартите, Inc.

В резултат на това има доверителна отговорност, която CFP трябва да спазва, което означава, че те трябва да предоставят финансови съвети, които са в най -добрия интерес на техните клиенти. CFP трябва да следват строг етичен кодекс, както е очертано от етичния кодекс на Съвета на сертифицирания планиращ.

Подобно на обозначението PFS, за да спечелите CFP, човек трябва да има 6000 часа професионален опит и да притежава бакалавърска степен от акредитиран университет. Също така сертификатите CFP и PFS позволяват на кандидатите да се откажат от някои от изискванията, ако притежават CFA. CFP обаче не изисква кандидатите да имат предварително сертифициране, което контрастира с PFS предпоставката за притежаване на CPA сертификат.

Ползите и възможностите за заетост от провеждането на CFP в PFS са многобройни и двата сертификата предлагат кариера в личното финансово планиране, пенсионирането и данъчното планиране. Докато CFP позволява на отделно лице да предлага инвестиционно планиране, PFS позволява на физическо лице да предлага финансово управление на ниво корпоративни финанси поради сертифицирането по CPA.