Взаимните фондове плащат ли лихва?
Някои взаимни фондове плащат лихви, въпреки че това зависи от видовете активи, държани в портфейлите на фондовете. По-конкретно, облигационните фондове, фондовете на паричния пазар и балансираните фондове плащат лихва поради купонните дългови ценни книжа, в които инвестират тези видове фондове.
Ключови вкъщи
- Взаимните фондове, като акциите, не са длъжни да плащат лихви.
- Видът на взаимните фондове, които обикновено инвестират в ценни книжа с фиксиран доход.
- Въпреки че не всички фондове плащат лихва, някои от тези, които инвестират предимно в превозни средства, които ще им плащат лихва, които след това разпространяват до своите инвеститори.
- Лихвите, платени от взаимни фондове, могат да се нарекат разпределение и ако са изплатени, обикновено се изплащат на тримесечие или годишно.
Как взаимните фондове разпределят доходите?
Взаимните фондове разпределят приходите на акционерите чрез разпределение на капиталови печалби или разпределение на дивиденти. Лихвите, спечелени от активите на фонда, се изплащат като разпределение на дивиденти.
За да се избегне плащането на данъци върху печалбата, взаимните фондове са длъжни да предават целия нетен доход на акционерите поне веднъж годишно. Ако обаче активите в портфейла на фонда плащат лихви по -често, като например месечни или на тримесечие фондът вероятно ще прави разпределения на дивиденти, които съответстват на графика му за изплащане активи.
Видове взаимни фондове, които плащат лихва
Не всички взаимни фондове плащат лихва. В крайна сметка самият фонд трябва да определи каква сума - ако има такава - планира да предостави на своите инвеститори. Обикновено фондовете с експозиция към държавни ценни книжа и други инвестиционни средства с високи нива на прозрачност ще преминават заедно с тези печалби към инвестираните във фонда.
Облигационни фондове
Облигационни фондове, както подсказва името, инвестирайте в корпоративен или държавен дълг. Въпреки че не всички облигации плащат лихва годишно, по -голямата част от тях плащат.
Лихвите, платени от облигационен фонд, са пряк резултат от купонни плащания генерирани от облигациите в неговото портфолио. Освен ако фондът не включва облигации с нулев купон, всяка ценна книга в портфейла изплаща определена сума лихва всяка година, наречена нейната купонна ставка, която след това се предава на акционерите според техните инвестиции във фонда.
Фондове на паричния пазар
Средства на паричния пазар също инвестират в корпоративен или държавен дълг, но само в много краткосрочни емисии, които са с падеж за по-малко от година. Тези видове взаимни фондове обикновено се считат за най -стабилния тип фонд, откакто инвестират предимно в държавни записи и облигации или корпоративен дълг с много висок рейтинг с падежи под три месеци.
Подобно на облигациите, тези видове дългови ценни книжа плащат годишна лихва, която се предава на акционерите като разпределение на дивиденти.
Лихвоносен балансиран фонд
А балансиран фонд е просто взаимен фонд, който включва както дългови ценни книжа, така и акции. Тези фондове обикновено правят разпределение на дивиденти, състоящо се от лихви както от дългови активи, така и от плащания на дивиденти от инвестиции на фондовия пазар.
Подобно на облигационните и паричните фондове, балансираните фондове обикновено плащат известна лихва всяка година. Ако обаче една от целите на фонда е да сведе до минимум акционерите данъчни задължения, управителят на фонда може да избере да избягва лихвоносни дългове или акции, изплащащи дивиденти.