Сравняване на ограничения за принос: Roth 401(k) срещу Рот ИРА

Знаеш, разбира се, какво а 401 (к) е и какво ИРА е Но откакто на сцената се появиха версиите на Roth на тези данъчно облагодетелствани превозни средства (удвояване на опциите), разпределянето на долари за планиране на пенсиониране стана по-сложно. Ето информацията за двата Roths. Добрата новина е, че за разлика от връзката Roth IRA/традиционната IRA, Roth 401 (k) функционира почти идентично с традиционния 401 (k), що се отнася до приноса.

Roth 401(k)

Roth 401(k) официално влезе в инвестиционното пространство за пенсиониране през 2006 г. Тази иновация в спонсорирани от работодателя инвестиционни сметки

е създадена с разпоредба на Закон за икономически растеж и данъчни облекчения от 2001 г.

По модела на Roth IRA, Roth 401(k) предоставя на инвеститорите възможност да спестяват средства за пенсиониране в данъчно облагодетелствана сметка. Както при обикновения 401 (k), депозитите могат да бъдат изтеглени директно от заплатата на физическото лице. За разлика от традиционния си аналог обаче, сметката Roth 401(k) се финансира с долари след облагане с данъци (за разлика от долари преди облагане с данъци). Това означава не данъчно приспадане се получава върху вноски към Roth 401(k) и — но също така, че инвеститорите няма да дължат данъци върху квалифицираните дистрибуции.

Участниците в 403(b) планове също имат право да участват в акаунт в Roth.

Предлагането на Roth 401(k) е доброволно за работодателите. За да предложат такъв план, работодателите трябва да имат традиционен план 401 (k) и трябва да създадат система за проследяване, за да отделят активите на Roth от тези на традиционните активи 401 (k). Това може да е скъпо предложение и вашият работодател може да избере да не го прави.

Работодателите могат принос за мач до Roth 401(k) s; всъщност, ако работодател отговаря на традиционен принос от план 401(k), стандартно е той да съвпада с такъв за Roth 401(k). Но - за разлика от приноса на служителя - приносът на работодателя се поставя в традиционен план 401 (k). Така че се облага с данък оттегляне.

Рот ИРА

Наречен на сенатор от Делауеър Уилям Рот и създаден от Закона за облекчение на данъкоплатците от 1997 г. Рот ИРА е индивидуален план за пенсиониране (вид квалифициран пенсионен план), който има много прилики с традиционна ИРА. Най-голямата разлика между двете е как се облагат с данъци.

Традиционните вноски на IRA обикновено се правят с долари преди облагане с данъци; обикновено получавате приспадане на данък върху вноската си и плащате данък върху дохода, когато изтеглите парите от сметката по време на пенсиониране.

Обратно, Roth IRAs се финансират с долари след облагане с данъци; вноските не подлежат на приспадане на данъци — въпреки че може да сте в състояние да вземете данъчен кредит на спестяващ от 10% до 50% от вноската, в зависимост от вашия доход и житейска ситуация. Но след като започнете да теглите средства, квалифицирани дистрибуции са освободени от данъци.

Roth IRAs са доброволни и трябва да бъдат създадени на индивидуална основа, а не чрез работодател.

Ограничения за принос

Можете да допринесете с максимум 19 500 долара през 2021 г. (20 500 долара за 2022 г.) за Roth 401 (k) – същата сума като традиционния 401 (k). Ако сте на 50 или повече години, можете да допринесете с допълнителни $6500 като наваксващ принос. Тези лимити са за индивид; не е нужно да обмисляте дали сте женен или необвързан.

Ако искате да допринесете както за Roth, така и за традиционния 401(k), максималната сума все още е $19,500. Можете да разделите вноските си между акаунтите по какъвто и да е начин.

Можете да внасяте до 6 000 долара годишно за Roth IRA през 2020 и 2021 г. - и ако сте на 50 или повече години, можете да вложите допълнителни 1 000 долара, като общата сума ще се увеличи до 7 000 долара.

Една финансова стратегия за тези, които искат максималните спестявания с облагодетелствани данъци: отворете и двата типа сметки в Roth. Между двете можете да инвестирате до 25 500 долара през 2021 г. (26 500 долара за 2022 г.) в Roth 401(k) и Roth IRA – или дори повече, ако сте достигнали прага на възраст от 50 години до края на годината.

Ограничения на доходите

С Roth IRAs има ограничения за това, което можете да допринесете (или дори дали изобщо можете да участвате в такъв), въз основа на вашите доходи. Като цяло, колкото по-високо е, толкова по-ограничени са вашите вноски.

Въпреки това, Roth 401 (k) няма ограничение на доходите - вашият доход дори не се взема предвид. Това означава, че не е нужно да се притеснявате за способността си да допринесете за постепенно премахване на акаунт в Roth, докато правите повече пари.

Общият принос към Roth 401(k) не може да надвишава вашата компенсация, разбира се. За 2021 г. общият сбор на вноските на служителите и работодателите не може да надвишава по-ниската от $58 000 (61 000 долара за 2022 г.) или 100% от заплатата на служителя и 64 500 долара (67 500 долара за 2022 г.), ако сте на 50 или по-стари.

Преобръщания

Ако получавате нова работа, може би обмисляте да прехвърлите Roth 401(k) в нов акаунт.

Ще се радвате да знаете, че когато става дума за преобръщания, няма ограничение за принос; можете да прехвърлите всичко, което има във вашия акаунт. Просто се уверете, че довереникът или мениджърът на стария акаунт директно се прехвърли към субекта, управляващ новия един (или най-малкото проверката да бъде направена на новия мениджър като управител на акаунта, а не на вас лично). По този начин избягвате всякакви възможни неблагоприятни данъчни последици. Също така се уверете, че се преобръщате от Roth към Roth.

Долния ред

Ограниченията на вноските за всички данъчно облагодетелствани сметки се индексират спрямо инфлацията. Това означава, че IRS рутинно преоценява максималната сума, която можете да допринесете, като я сравнява с цялостното здраве на икономиката.

Ако сте във финансово положение, в което допринасяте близо до максимално разрешения, уверете се, че сте в течение, като проверявате таблиците на IRS за Roth IRAs и Roth 401(k) s или да попитате администратора на плана си за текущите ограничения.