403(b) срещу. Roth IRA: Каква е разликата?
403(b) срещу. Roth IRA: Преглед
И двете 403 (b) планове и Индивидуални пенсионни сметки на Roth (IRA) са превозни средства, предназначени за използване при планиране на пенсиониране. Roth IRA е лично средство за планиране на пенсиониране, което може да се използва от всеки. Трябва да се отбележи, че плановете 403(b) са подобни на плановете 401(k), тъй като се предлагат от работодатели, но кой план се предлага зависи от вида на работодателя.
План 403(b) е пенсионна сметка, която може да се предлага само от системи на държавни училища, организации с нестопанска цел и някои църкви и болници. Ако попадате в тази категория работа, може би се чудите какви са разликите между двете превозни средства и как да оптимизират използването им.
Ключови изводи
- Както 403(b), така и индивидуалните пенсионни сметки (IRA) на Roth са средства, използвани за инвестиране при пенсиониране.
- Сметките 403(b) се предлагат от обществени работодатели и определени работодатели с нестопанска цел, освободени от данъци.
- Roth IRAs могат да бъдат отворени от всеки.
- 403(b) и Roth IRA имат различни правила и максимални лимити за вноски.
403(b)
Както планове 401 (k), така и планове 403 (b) се предлагат чрез работодатели. Когато тези планове са достъпни за вас, те предлагат чудесна възможност както да спестите, така и потенциално да получите допълнително заплащане под формата на съответстващи ползи. Съответстващите ползи отговарят на сумата, която внасяте в плана, често долар за долар, до определен лимит.
Инвестиционните опции на план 403(b) се решават от вашия работодател. Служител, който инвестира в план 403(b), трябва да избере между наличните инвестиции в плана. Като такъв планът 403(b) на всеки отделен работодател може да е различен, така че е важно да прочетете дребния шрифт и да разберете опциите. Като цяло, в допълнение към съответстващите предимства, плановете могат да предлагат специални опции за сметка на плана, заеми и други разпоредби, които могат да позволят достъпни пари.
Трябва да се отбележи, че плановете 403(b) имат максимални лимити за вноски, които е важно да се определят ежегодно, тъй като те се увеличават с годишните корекции на разходите за живот. През 2022 г. можете да допринесете $20 500 ($22 500 за 2023 г.).
Служителите на възраст над 50 години имат възможността да внесат допълнителни $6500 догонващи вноски за общо $27 000 през 2022 г. ($7 500 наваксващ принос през 2023 г. за общо $30 000). Като цяло служителите и работодателите могат да допринесат общо $61 000 през 2022 г. ($66 000 през 2023 г.).
Как се облагат планове 403(b).
В план 403(b) планираните вноски се приспадат от вашата заплата, преди да се изчислят данъците. Това се нарича a вноска преди данъци, и се счита за вид данъчно приспадане, тъй като намалява облагаемия доход.
Например, физическо лице, което печели $3000 в период на плащане и попада в 15% данъчна група, плаща $450 данък върху дохода. Ако същото лице внесе $500 към план 403(b), данъкът се изчислява върху доход от $2500, което води до 375 $ данъчна сметка.
Използвайки тези изчисления, участникът 403(b) прави значителна вноска в пенсионната сметка и спестява $75 данъци към момента на вноската; въпреки това всички вноски, които правите в Roth IRA, винаги са достъпни за теглене, без данъци и неустойки.
Вноските към планове 403(b) се правят с долари преди облагане с данъци, което означава, че ще плащате данък върху дистрибуции, докато вноските в Roth IRAs идват от долари след облагане с данъци, което води до необлагане с данъци разпределения.
Тъй като вноските по 403(b) се правят преди облагане с данъци, трябва да плащате данъци върху тегленията, които правите при пенсиониране. Разпределението може да започне без наказание на възраст 59½. Данъчната ставка върху тези тегления се основава на данъчната група, в която попадате, когато се правят тегления.
Друго данъчно предимство за планове 403(b) е, че растежът на активите на плана е отсрочен данък. Това означава, че всички дивиденти, интерес, и капиталовите печалби получени в плана се натрупват необлагаеми, докато не бъдат изтеглени като доход.
Рот ИРА
Roth IRA обикновено се инвестира чрез отделна лична сметка, освен ако не се предлага в рамките на план 403(b). Независимо от това, правилата за Roth IRA са едни и същи.
Индивидуалните IRA на Roth могат да бъдат отворени чрез почти всеки голям посредничество в САЩ. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade и TD Ameritrade предлагат Roth IRA. Една от основните разлики между 403(b) и a Roth IRA е, че Roth IRA обикновено е отделна лична сметка, която не трябва да се коригира чрез работа промени.
План 403(b) ще се поддържа при работодател, докато индивидуален Roth IRA се държи в брокерска къща, без да са необходими корекции на управлението, ако смените работата си. Ако напуснете работодател, сметка 403(b) обикновено все още остава отворена, но много инвеститори често прехвърлят средствата за целите на консолидацията.
Roth IRA няма предимството да съвпада с предимствата, следователно всички пари, които внасяте в Roth IRA, са ваши собствени. През 2022 г. можете да внесете максимум $6000 в Roth IRA ($6500 през 2023 г.). Ако сте на възраст 50 или повече години, можете да допринесете допълнителни $1000 като наваксващи вноски, за общо $7000 през 2022 г. и $7500 през 2023 г.
Има ограничения на доходите, за да ви бъде позволено да допринасяте за Roth IRA. През 2022 г., ако сте женени, подавайки документи заедно, можете да внесете максималната сума, ако вашата модифициран коригиран брутен доход (MAGI) е по-малко от $204 000 ($218 000 за 2023 г.). Ако вашият доход попада в диапазона от $204 000 до $214 000 ($218 000 до $228 000 за 2023 г.), можете да допринесете с намалена сума. Ако е $214 000 или повече ($228 000 за 2023 г.), не можете да допринесете за Roth IRA за годината.
Ако подадете еднократно, тези суми за 2022 г. са $129 000 ($138 000 за 2023 г.), $129 000 до $144 000 ($138 000 до $153 000 за 2023 г.) и $144 000 или повече ($153 000 за 2023 г.).
Ако сте женени, подавайки документи отделно и сте живели със съпруга/та по всяко време през годината, не можете да правите вноски, ако вашият MAGI е $10 000 или повече. Няма ограничения на доходите за 403(b). Тези правила се прилагат както през 2022 г., така и през 2023 г.
| 2022 г. Ограничения за вноски на Roth IRA и прагове на доходите | ||
|---|---|---|
| Статус на подаване | 2022 МАГИ | Лимит на вноската |
| Женен, подал съвместно заявление (или квалифицирана вдовица (er)) | ||
| По-малко от $204 000 | $6,000 ($7,000 ако сте над 50 години) | |
| $204 000 до $213 999 | Започнете да премахвате | |
| $214 000 или повече | Не отговаря на условията за директен Roth IRA | |
| Женен, подаден отделно (и сте живели със съпруга/та по всяко време на годината) | ||
| По-малко от $10 000 | Започнете да премахвате | |
| $10 000 или повече | Не отговаря на условията за директен Roth IRA | |
| Неженен, глава на домакинство или женен, подаване отделно (и не сте живели със съпруга/та в нито един момент през последната година) | ||
| По-малко от $129 000 | $6,000 ($7,000 ако сте над 50 години) | |
| $129 000 до $143 999 | Започнете да премахвате | |
| $144 000 или повече | Не отговаря на условията за директен Roth IRA |
| 2023 г. Ограничения за вноски на Roth IRA и прагове на доходите | ||
|---|---|---|
| Статус на подаване | 2023 МАГИ | Лимит на вноската |
| Женен, подал съвместно заявление (или квалифицирана вдовица (er)) | ||
| По-малко от $218 000 | $6,500 ($7,500 ако сте над 50 години) | |
| $218 000 до $227 999 | Започнете да премахвате | |
| $228 000 или повече | Не отговаря на условията за директен Roth IRA | |
| Женен, подаден отделно (и сте живели със съпруга/та по всяко време на годината) | ||
| По-малко от $10 000 | Започнете да премахвате | |
| $10 000 или повече | Не отговаря на условията за директен Roth IRA | |
| Неженен, глава на домакинство или женен, подаване отделно (и не сте живели със съпруга/та в нито един момент през последната година) | ||
| По-малко от $138 000 | $6,500 ($7,500 ако сте над 50 години) | |
| $138 000 до $152 999 | Започнете да премахвате | |
| $153 000 или повече | Не отговаря на условията за директен Roth IRA |
Как се облагат IRA на Roth
Някои от другите големи разлики между превозните средства 403(b) и Roth IRA са свързани с данъците. Приносът на Roth IRA се взема предвид вноски след данъци. По същество вие правите принос от собствения си джоб, за който се смята, че вече се облага със стандартните разпоредби за данък върху дохода. Няма данъчни облекчения с Roth IRA.
Печалбите в Roth IRA не се облагат с данъци, а тегленията на средства от Roth IRA са необлагаеми при пенсиониране. Roth IRA също така позволяват необлагаеми тегления след сметката петгодишен юбилей ако всички други квалификации са изпълнени.
Избор на правилния инструмент
Когато разглеждаме 403(b) срещу. Roth IRA, не сте ограничени до отварянето на едното или другото. Може да бъде от полза да имате и двата вида сметки, когато планирате вашите пенсионни спестявания; ако обаче имате и двете, може да искате да изберете кой да дадете приоритет, когато разпределяте средствата си. Обърнете внимание, че има специални правила относно лимитите на вноските, когато правите вноски и в двата плана.
Акаунт 403(b) обикновено е най-оптималният избор, ако има съвпадение на служители, тъй като това са пари, които ви се дават в допълнение към вашата заплата. Въпреки това ще трябва да плащате данъци върху тези средства при пенсиониране, така че имайте предвид очакваната данъчна ставка тогава и извадете съответно за бъдещи прогнози.
Ако се интересувате от Roth IRA, добре е да отворите акаунт възможно най-скоро, за да се възползвате от предимствата на теглене след петгодишнината. След като вашият Roth IRA е отворен, можете да внасяте толкова или малко годишно, колкото искате, в съответствие с максималните ограничения. Като цяло може да бъде оптимално първо да увеличите максимално своите вноски 403(b), след което да допринесете за вашия Roth IRA.
Мога ли да имам едновременно 403(b) и индивидуална пенсионна сметка на Roth (IRA)?
Да, можете да имате и двете инвестиционни средства, стига да останете под лимитите на доходите за индивидуалната пенсионна сметка на Roth (IRA). Има горна граница за това колко можете да спечелите за една година и все още да правите облекчени от данъци вноски в Roth IRA, за разлика от 403(b), който няма горни граници на дохода. Ако спечелите повече от максималния лимит за Roth IRA, тогава все още можете да допринесете за вашия план 403(b).
Мога ли да запазя своя Roth IRA, ако сменя работата?
да IRA съществува отделно от плановете, спонсорирани от работодателя. Обикновено те се съхраняват в брокерска къща или банка и зависят от вноските, които правите сами, независимо от вашия работодател.
Колко мога да допринеса за моя 403(b)?
Ограничението за вноска за 2022 г. е 20 500 $, а за 2023 г. е 22 500 $. Ако сте на възраст над 50 години, можете да направите допълнителни наваксващи вноски до $6500 през 2022 г. и $7500 през 2023 г.
Долния ред
Roth IRAs и планове 403(b) са допълнителни инструменти за вашето пенсиониране. Докато Roth IRAs позволяват вашите вноски да растат без данъци, вие можете да внесете много по-голяма сума към вашия план 403(b). В допълнение към по-високите лимити, плановете 403(b) също предлагат опцията за съвпадение на работодател, което по същество представлява безплатни пари за вашето пенсиониране. Използването на двата инструмента е мъдра стратегия за вашето пенсиониране.