Как се облагат дивиденти от ETF
ETF -борсово търгувани фондове- се облагат по същия начин, както биха се облагали основните му активи. Следователно, ако ETF има всички наличности стопанства, той се облага с данъци, точно както би се облагала продажбата на тези акции.
Ако държите ETF повече от година, тогава ще платите данък върху капиталовите печалби. Ако го държите по -малко от една година, всяка печалба ще се третира като обикновен доход. Единственото изключение са ETF от благородни метали. Ако ETF от благороден метал действително се държи скъпоценни метали, тогава ETF ще се облага с данък като a колекционерски, което означава, че ще се облага с максимална ставка от 28%. Това обаче все още е лоша новина за повечето инвеститори.
Квалифицирано данъчно облагане на дивиденти от ETF
Нека първо установим, че ETF, притежаващи акции, обикновено плащат дивиденти веднъж годишно, а ETF, притежаващи облигации, обикновено плащат лихва месечно. Ако инвестирате в ETF, който държи акции, тогава искате да се уверите, че плаща квалифицирани дивиденти.
Квалифицираните дивиденти трябва да се изплащат от американска компания или квалифицирана чуждестранна компания. Те не трябва да се изброяват като неквалифициран дивидент от IRS, а период на задържане трябва да са били изпълнени.
За да получите квалифициран дивидент, трябва да държите ETF повече от 60 дни преди издаването на дивидента. Текущите данъчни ставки за квалифицирани дивиденти са 5%, 15%и 20%, в зависимост от статуса на подаване и данъчната ви категория.
Ако държите ETF за по -малко от 60 дни, дивидентите ще се облагат като обикновен доход. Всички приходи от дивиденти ще бъдат отчетени във формуляр 1099-DIV.
Потенциално безопасни ETF с атрактивни добиви
Нито една инвестиция не е куршумна. Ако фондовият пазар се задържи, както много хора очакват, тогава iShares Предпочитани акции в САЩ (PFF), който проследява представянето на S&P US Preferred Stock Index, би било вариант за разглеждане. Като ETF първото нещо, което искате да разгледате, е съотношение на разходите. В този случай това е 0,46%, което е малко над средното съотношение на разходите на ETF от 0,44%. PFF, към момента на това писане, тя дава 5,04%.
Същото предупреждение по -горе се отнася за ETF на общите дивиденти на WisdomTree (DTD). Този ETF проследява ефективността на дивидентния индекс на WisdomTree и идва със съотношение на разходите само от 0,28% и доходност от разпределение от 3,83%.
Долния ред
Данъчните задължения за дивиденти от ETF зависят от това дали те са квалифицирани или неквалифицирани дивиденти. Ако това са неквалифицирани дивиденти, те ще се облагат с данъци по обичайния ви доход. Ако те са квалифицирани дивиденти, те ще бъдат облагани между 5% и 20%. Ако търсите изплащащи дивиденти ETF, в които да инвестирате, можете да използвате PFF и DTD като отправни точки или да направите свое собствено проучване върху други ETF, които плащат високи дивиденти. (За повече вижте: 5 дивидентни ETFs с потенциал за растеж).
Дан Московиц няма позиции в PFF или DTD.