Определение на коефициента на изгаряне

Какво е съотношението на разходите за изгаряне?

В застрахователния сектор терминът „коефициент на изгаряне на разходите“ се отнася до показател, който може да бъде изчислен чрез разделяне на излишните загуби на общия предмет премия. Тази цифра се използва главно за определяне на процентите за презастраховане на излишък на загуба, която е застраховката, която застрахователните компании сами си набавят, за да гарантират, че остават платежоспособни, ако не съберат адекватните премии, необходими за покриване на общите искове.

Как работи съотношението на разходите за изгаряне

Изчисляването на съотношението на разходите за изгаряне е едно от няколкото, широко използвани рейтинг методи, но изисква голямо количество данни за претенции, за да бъдат точни. Това изчисление е силно свързано с един вид статистика, наречена оценка на съотношението.

Съотношението на изгаряне на разходите е може би най-простият и интуитивен подход за определяне на разходите. Той работи, като изчислява очакваните загуби на политика въз основа на средните загуби през последните години, след като се позволи инфлацията на вземанията, промените в експозицията,

възникнали, но не са докладвани (IBNR) искове и всякакви други изменения, които трябва да бъдат направени, за да направят данните за миналите искове релевантни за днешната ситуация.

В най-простата си форма съотношението на разходите за изгаряне се основава на съвкупните загуби. Трябва да се отбележи, че този подход лесно се разпада при наличието на приспадане и ограничения, тъй като политиката може да е имала различни нива на приспадане през годините. Освен това ефектът от инфлацията е нелинеен при наличието на приспадане. Така че съотношението игнорира тенденциите на инфлацията на вземанията. Нещо повече, като се вземе текущата експозиция (често премии) и се сравнява с настоящите неразработени вземания, съотношението води до подценяване на крайната позиция.

Обезщетение на работниците при изгаряне

Все повече големи компании сключват политики за изгаряне на разходите, особено за застраховка за обезщетение на своите работници. Тези политики определят крайни суми за премии, в съответствие с действителния опит на организацията за искове за съответния период.

Предприятия, които избират политика с изгаряне на цените, а не с конвенционални цени премията може да извлече значителни финансови ползи, но също така може да бъде повлияна отрицателно от непредвидени претенции разходи. Например, работодателите потенциално могат да плащат по -ниски премии за обезщетение на своите работници. Въпреки че той също носи риск в крайна сметка да бъде по -висок от конвенционалната ставка.

Финансовите директори и брокерите трябва да са наясно с рисковете при избора на a обезщетение на работниците политика. Обезщетението на работниците обикновено е най -големият осигурителен разход, с който бизнесът ще се сблъска, така че разглеждането на възможностите и потенциалното въздействие е полезно упражнение.

Предимства на съотношението на изгаряне на разходите

Основното предимство на изгарянето на ценообразуването е, че то осигурява директен финансов стимул за компаниите да работят ефективно и дават приоритет на безопасността и рехабилитацията на работниците. Трябва да се вземат предвид и възникнали, но неотчетени (IBNR) разходи, като например текущи медицински разходи от проблемни наранявания. Длъжностните лица на компанията също трябва да имат цялостно управление на риска и най-добрите практики за връщане на работа съществуващи програми за максимизиране на ползата от използването на съотношението на изгаряне на разходите за обезщетение на работниците застраховка.