הגדרת נכסים משוקלי סיכון
מהם נכסים משוקלי סיכון?
נכסים משוקלי סיכון משמשים לקביעת סכום ההון המינימלי שעליו להחזיק בבנקים ומוסדות פיננסיים אחרים על מנת להפחית את הסיכון פְּשִׁיטַת רֶגֶל. ה דרישת הון מבוסס על א הערכת סיכונים לכל סוג נכס בנקאי.
לדוגמה, הלוואה המובטחת על ידי א מכתב אשראי נחשב למסוכן יותר ולכן דורש הון רב יותר מאשר הלוואת משכנתא המובטחת באמצעותה בטחונות.
תיקי המפתח
- באזל השלישית, סדרה של תקנות בנקאות בינלאומיות, קובעת את ההנחיות בנוגע לנכסים עם משקל סיכון.
- מקדמי הסיכון נקבעים על סמך דירוגי האשראי של סוגים מסוימים של נכסי בנק.
- הלוואות המגובות בטחונות נחשבות כמסוכנות פחות מאחרות מכיוון שהבטחונות נחשבים בנוסף למקור ההחזר בעת חישוב הסיכון של נכס.
1:28
נכסים משוקלי סיכון
הבנת נכסים עם משקל סיכון
ה המשבר הפיננסי של 2007 ו -2008 מונע על ידי מוסדות פיננסיים שמשקיעים בהם תת -פריים הלוואות למשכנתא לבית שהסיכון שלהן היה גבוה בהרבה בְּרִירַת מֶחדָל מאשר מנהלי הבנקים והרגולטורים האמינו שהם אפשריים. כאשר הצרכנים התחילו כברירת מחדל על המשכנתאות שלהם, מוסדות פיננסיים רבים איבדו הון רב, וחלקם הפכו לחדרי פירעון.
באזל השלישי, סדרה של תקנות בנקאות בינלאומיות, קבעה קווים מנחים מסוימים כדי למנוע בעיה זו להתקדם. הרגולטורים מתעקשים כעת שכל בנק חייב לקבץ את נכסיו לפי קטגוריית סיכונים כך שסכום ההון הנדרש יתאים לרמת הסיכון של כל סוג נכס. באזל השלישית משתמשת בדירוג אשראי של נכסים מסוימים כדי לקבוע את מקדמי הסיכון שלהם. המטרה היא למנוע מהבנקים לאבד סכומי הון גדולים כאשר אדם מסוים
סוג נכס ירידה חדה בערך.ישנן דרכים רבות רגילות לנכסים עם משקל סיכון לחשב את יחס הפירעון של הבנקים.
על הבנקאים לאזן בין שיעור התשואה הפוטנציאלי של קטגוריית נכסים לבין כמות ההון שעליהם לשמור על סוג הנכסים.
כיצד להעריך את סיכון הנכסים
הרגולטורים בוחנים מספר כלים להערכת הסיכון של קטגוריית נכסים מסוימת. מכיוון שאחוז גדול מהנכסים הבנקיים הם הלוואות, הרגולטורים בוחנים הן את מקור ההלוואה גְמוּל והערך הבסיסי של הביטחונות.
הלוואה לבניין מסחרי, למשל, מייצרת תשלומי ריבית וקרן על בסיס חכירה הכנסה מהדיירים. אם הבניין לא מושכר במלואו, ייתכן שהנכס לא ייצור מספיק הכנסה לפירעון ההלוואה. מכיוון שהבניין משמש כבטוחה להלוואה, גם רגולטורים בבנקים מתחשבים בשווי השוק של הבניין עצמו.
ארה"ב איגרת חוב באוצר, לעומת זאת, מובטחת ביכולתה של הממשלה הפדרלית לייצר מסים. ניירות ערך אלה נושאים גבוה יותר דירוג אשראיוהחזקת נכסים אלה מחייבת את הבנק לשאת הרבה פחות הון מאשר א הלוואה מסחרית. על פי באזל השלישי, חוב הממשל האמריקאי וניירות ערך ניתנים למשקל סיכון של 0%, בעוד שמשכנתאות למגורים לא המובטח על ידי ממשלת ארה"ב משוקללים בין 35% ל -200% בהתאם להחלקת הערכת סיכונים סוּלָם.
שיקולים מיוחדים
מנהלי הבנק אחראים גם על שימוש בנכסים ליצירת סביר שיעור התשואה. במקרים מסוימים, נכסים הנושאים סיכון רב יותר יכולים לייצר תשואה גבוהה יותר לבנק, מכיוון שנכסים אלה מייצרים רווח גבוה יותר מהריבית. מַשׁאִיל. אם ההנהלה יוצרת תיק נכסים מגוון, המוסד יכול לייצר תשואה סבירה על הנכסים וגם לעמוד בדרישות ההון של הרגולטור.