כיצד אתה חייב במס לאחר מכירת קרן נאמנות ב- IRA?
עסקאות המתבצעות בתוך חשבון פרישה בודד (IRA) אינן חייבות במס. ניתן לרכוש ולמכור מניות, כספים וניירות ערך אחרים בחשבון IRA מבלי לגרום לתוצאות. השלכות מס פוטנציאליות מופעלות רק כאשר כספים נמשכים מחשבון IRA לגמרי.
תיקי המפתח
- מכירות ורכישות - של מניות, אגרות חוב, קרנות, תעודות סל או כל ניירות ערך אחרים - המתבצעות בתוך חשבון פרישה פרטני אינן חייבות במס.
- כלל זה חל על כל עסקאות ההשקעה, ללא קשר אם קיבל המקבל רווחי הון, תשלומי דיבידנד או הכנסה מריבית.
- עם זאת, לעתים קרובות יש עמלת תיווך ודמי עבור הזמנות קנייה ומכירה ברשות ה- IRA, למרות זאת, ההזמנות עצמן אינן חייבות במס.
- כספים שמשקיע מפקיד מתוך IRA או רוט IRA לפני שהם מגיעים לגיל 59-1/2 הם בדרך כלל כפוף לדמי משיכה מוקדמת של 10%, עם כמה יוצאים מן הכלל למקרי חירום רפואיים ועוד כמה נושאים.
- כספים שנמשכים לאחר גיל 59-1/2 משירותי IRA מסורתיים, SEP, פשוטים או SARSEP כפופים למס הכנסה רגיל בשיעור המס הנוכחי של הנהנה.
- כספים שנמשכים מ- Roth IRA אינם כפופים למס הכנסה שכן Roth IRA ממומנים בכסף לאחר מס מלכתחילה.
עסקאות שאינן חייבות במס
עסקאות שאינן חייבות במס בחשבון IRA כוללות רכישות, החלפות בין קרנות נאמנות, קנייה ומכירה של מניות, השקעות מחודשות בדיבידנד וחלוקות רווח הון. חילופי קרנות נאמנות אינן חייבות במס כל עוד הכסף מוחלף לחשבון שנרשם כ- IRA.
דיבידנד ו חלוקת רווחי הון הנעשית על ידי קרנות ומניות נובעות מההשקעה הראשונית ואינן נחשבות לתרומות או לאירועים החייבים במס. במקרה של חשבונות תיווך, עסקאות עשויות להיסגר באמצעות חשבון sweep אך אינן חייבות במס. הזמנות קנייה ומכירה, עם זאת, עדיין עלולות לגרום לעמלות ועמלות. עלויות אלה מנוכות מיתרת החשבון אך אינן נחשבות כמשיכה החייבת במס מהחשבון.
כל עוד הכסף נשאר ב- IRA שלך, אין השלכות מס; זה חל על רווחי הון, תשלומי דיבידנד והכנסות ריבית.
השלכות מס על חשבונות IRA ו- Roth IRA
עסקאות בחשבון IRA אינן חייבות במס, אך משיכות מ- IRA הם בדרך כלל חייבים במס, בהתאם לנסיבות הספציפיות של המשקיע. תרומות לחשבון IRA מסורתי עשויות להיות ניתנות לניכוי מס, אך כל משיכה המתבצעת מהחשבון חייבת במס כהכנסה רגילה. תרומות שאינן ניתנות לניכוי אינן חייבות במס בעת משיכה.
ברשות רוטה רוט, התרומות ניתנות עם דולרים לאחר מס, אך משיכות הן פטורות ממס בתנאי שיתקיימו כישורים מסוימים. הפצות שאינן מוסמכות מ- IRA או מ- Roth IRA עשויות להיות כפופות למיסים ועונש משיכה מוקדם של 10%.זה חל על מי שמוציא כסף מה- IRA או רוט IRA לפני גיל 59-1/2. עם זאת, ישנן נסיבות מסוימות שבהן משיכה מוקדמת אינה כפופה לאגרה זו, כולל חירום רפואי.
מגבלת 2020 לתרומות שנתיות ל- IRA היא 6,000 $, ללא שינוי משנת 2019. התרומה כביכול, עבור בני 50 ומעלה, היא תוספת של 1,000 $, כפי שהיתה בשנת 2019.להנחיות נוספות בנושא תרומות ל- IRAs ו- Roth IRAs, עיין ב עדכונים אחרונים ממס הכנסה.
