מה שכדאי לדעת על Offshoring

מהו Offshore?

המונח offshore מתייחס למיקום מחוץ למדינת מולדתו. המונח נפוץ בבנקאות ובפיננסים מגזרים לתאר אזורים שבהם התקנות שונות ממדינת מולדת. מיקומי החוף הם בדרך כלל מדינות אי, שבהן מקימים גופים תאגידים, השקעות והפקדות. חברות ויחידים (בדרך כלל בעלי ערך נטו גבוה) עשויים לצאת לחוף הים לתנאים נוחים יותר, כולל הימנעות ממס, תקנות נינוחות או הגנה על נכסים. למרות שניתן להשתמש במוסדות ימיים גם למטרות בלתי חוקיות, הם אינם נחשבים בלתי חוקיים.

הבנת Offshore

Offshore יכול להתייחס למגוון ישויות מבוססות זרים, חשבונותאו שירותים פיננסיים אחרים. על מנת להיות זכאי לחו"ל, הפעילות המתבצעת חייבת להיות מבוססת במדינה אחרת מלבד החברה או מולדת המשקיעים. ככזה, בעוד שבסיס הבית של אדם או חברה עשוי להיות במדינה אחת, הפעילות העסקית מתקיימת במדינה אחרת. במילים פשוטות, יציאה לחוף מספקת שירותים לתושבי חוץ.

במובן הפשוט ביותר, offshore יכול להיות כל מיקום בחו"ל - כל מדינה, שטח או שיפוט. אבל המונח הפך לשם נרדף באופן נרחב למיקומים ספציפיים שהפכו פופולריים לחוף הים פעילות עסקית, בעיקר מדינות איים כמו איי קיימן, ברמודה, איי התעלה ו איי בהאמה. מרכזים אחרים במדינות נטולות יבשה, כולל שוויץ, אירלנד ובליז, זכאים גם למרכזים פיננסיים בחו"ל (OFC).

רמת התקנים הרגולטוריים ו שְׁקִיפוּת שונה מאוד בין OFCs. אבל הם בדרך כלל מציעים:

• חוקי מס נוחים, ולכן מכנים אותם בדרך כלל מקלטי מס
• מוּפחָת לְהִסְתָכֵּן ופוטנציאל צמיחה גדול יותר
• חיסכון משמעותי בעלויות לעסקים
• הגנה על נכסים, במיוחד בתקופות של חוסר יציבות
• תקנות רופפות
• סודיות

יציאה לחו"ל היא דבר שכיח עבור חברות ו אנשים בעלי ערך גבוה (HNWI) מהסיבות שהוזכרו לעיל. הם עשויים גם לבחור לבנק ולהחזיק השקעות במדינה מסוימת בחוף הים אם הם נוסעים לשם לעתים קרובות. תומכי OFC טוענים שהם משפרים את זרימת ה- עיר בירה ולהקל על עסקאות עסקיות בינלאומיות.

אבל המבקרים טוענים כי offshoring עוזר להסתיר מס התחייבויות או רווחים שלא קיבלו מהרשויות, למרות שרוב המדינות דורשות דיווח על אחזקות זרות. יציאה לחוף הפכה גם לדרך לפעילויות אסורות יותר, כולל הונאה, הלבנת כספים, ו העלמת מס. ככזה, גוברות הקריאות לרשויות OFC להפוך לשקופות יותר מול רשויות המס העולמיות.

שיקולים מיוחדים

Offshoring הוא חוקי לחלוטין מכיוון שהוא מספק לגופים פרטיות רבה וסודיות. אבל הרשויות מודאגות מכך שמשתמשים ברשימות OFC כדי להימנע מתשלום מסים. ככזה, יש לחץ מוגבר על מדינות אלה לדווח על אחזקות זרות לרשויות המס העולמיות.

למשל, השוויצרים ידועים בחוקי הפרטיות המחמירים שלהם. בשלב מסוים אפילו לבנקים השוויצרים לא היו שמות מצורפים לחשבונות בנק. אבל שוויץ הסכימה להעביר מידע לממשלות זרות על בעלי החשבונות שלהן, ובכך לסיים למעשה העלמות ממס.

על פי ארגון לשיתוף פעולה כלכלי ופיתוח (OECD), 100 מדינות שיתפו מידע אוטומטי בנוגע לחשבונות חוץ עם רשויות המס בשנת 2019. זה גרם לגילוי 84 מיליון חשבונות בשווי של יותר מ -10 טריליון אירו.

סוגי Offshoring

ישנם מספר סוגים של offshoring: עסקים, השקעות ובנקאות. נכנסנו לפרטים על אופן הפעולה של אלה להלן.

עסקים מחוץ לרשת

Offshoring מכונה לעתים קרובות מיקור חוץ בכל הנוגע לפעילות עסקית. זהו פעולת הקמת פונקציות עסקיות מסוימות, כגון ייצור או מוקדי טלפונים, במדינה שאינה ממוקמת במטה החברה.

זה נעשה לעתים קרובות כדי לנצל תנאים נוחים יותר במדינה זרה, כגון נמוך יותר שָׂכָר דרישות או תקנות רופפות יותר, ועלולות לגרום לחסכון משמעותי בעלויות לעסק. חברות עם מכירות משמעותיות בחו"ל, כמו אפל ומיקרוסופט, עשויות לנצל את ההזדמנות לשמור על רווחים קשורים בחשבונות חוץ במדינות עם נטל מס נמוך יותר.

השקעות בחו"ל

השקעות בחו"ל יכול להיות כרוך בכל מצב שבו משקיעי החוף מתגוררים מחוץ לאומה בה הם משקיעים. פרקטיקה זו משמשת בעיקר משקיעים בעלי ערך גבוה, מכיוון שהפעלת חשבונות בחו"ל יכולה להיות גבוהה במיוחד. לעתים קרובות זה דורש פתיחת חשבונות במדינה שבה המשקיע רוצה להשקיע. חלק מהיתרונות של החזקת חשבונות חוץ כוללים הטבות מס, הגנה על נכסים ופרטיות.

חשבונות השקעה בחו"ל נפתחים בדרך כלל על שם תאגיד, כגון א חברת אחזקות או א חברה בערבון מוגבל (LLC) ולא אדם פרטי. זה פותח השקעות לטיפול מס טוב יותר.

החסרונות העיקריים בהשקעות בחו"ל הם העלויות הגבוהות והביקורת הרגולטורית המוגברת ברחבי העולם שעומדת בפני שיפוטים וחשבונות חוץ. זה הופך את ההשקעה לחו"ל מעבר לאמצעים ביותר משקיעים. משקיעים בחו"ל עשויים להיבדק גם על ידי רגולטורים ורשויות המס כדי לוודא שמשלמים מסים.

בנקאות בחו"ל

בנקאות בחו"ל כולל אבטחת נכסים מוסדות פיננסיים במדינות זרות, שעלולות להיות מוגבלות בחוקי מולדת הלקוח - בדומה להשקעות בחו"ל. חשוב על חשבון הבנק השוויצרי המפורסם-אותו חשבון דמוי ג'יימס בונד שמוציא את כספם של אנשים עשירים מהישג ידם של ממשלת מדינתם שלהם.

אנשים וחברות יכולים להשתמש בחשבונות חוץ כדי להימנע מהנסיבות הלא טובות הכרוכות בהחזקת כסף בבנק במולדתם. רוב הגופים עושים זאת כדי להימנע מחובות מס. החזקת חשבונות בנק בחו"ל גם מקשה עליהם לתפוס אותם על ידי הרשויות.

עבור אלה שעובדים בינלאומית, היכולת לחסוך ולהשתמש בכספים במטבע זר לעסקאות בינלאומיות יכולה להיות יתרון. לעתים קרובות זה מספק דרך פשוטה יותר לגשת לכספים הדרושים מַטְבֵּעַ ללא צורך להתחשב בשינויים המהירים שערי חליפין.

היתרונות והחסרונות של השקעות בחו"ל

אמנם רשמנו כמה יתרונות וחסרונות מקובלים ביציאה לחו"ל, אך פרק זה בוחן את היתרונות והחסרונות של השקעות בחו"ל.

יתרונות

לקחת את ההשקעות שלך לחו"ל ל- OFC עשוי גם לעזור לך לְנַמֵר שֶׁלְךָ תיק עבודות. על ידי ביצוע בינלאומי והשקעה בשונה סוגים של נכסים ומטבעות, אתה יכול לעזור לצמצם את הסיכון להשקעות הכוללות שלך.

אתה מאוד יכול לקבל יחס מס נוח על ההשקעות שלך, תלוי היכן אתה מחזיק בנכסיך. למשל, איי קיימן לא מטילה מס על הכנסה, דיבידנדים, או רווחי הון, מה שאומר שאתה יכול לשמור יותר מהכסף שאתה מרוויח.

הנכסים שלך מקבלים רמה מסוימת של הגנה מכיוון שמרכזים ימיים רבים ממוקמים במקומות עם מערכות כלכליות ופוליטיות טובות. ומכיוון שהם נמצאים בארצות זרות, קשה יותר עבורם נושים לתפוס את הנכסים שלך.

חסרונות

החזקת חשבונות בחו"ל גורמת לך לבדיקה נוספת. הסיבה לכך היא שלרוב נתפסת כדרך לאנשים להימנע מתשלום מסים. אם אינך מדווח על החזקותיך לרשות המסים שלך, כגון שירות מס הכנסה (מס הכנסה), אתה עלול להיות בבעיה רצינית.

כפי שצוין לעיל, למרות שחלק מסמכויות השיפוט מספקות סודיות מוחלטת לבעלי החשבונות, מספר גדל והולך של מדינות הופך לשקוף יותר מול רשויות המס. זה אומר שאתה יכול להיות על הקרס אם לא תדווח על החזקות שלך.

כדאי שתעשה את שלך בדיקת נאותות אם אתה מתכוון להשקיע בחו"ל - כמו שאתה עושה אם אתה עושה עסקים עם מישהו בבית. וודא שאתה בוחר ברוקר בעל מוניטין או איש מקצוע להשקעות כדי לוודא שהכסף שלך מטופל כראוי. אי עשיה זאת עלולה לסכן את ההשקעות שלך.

שאלות נפוצות בחו"ל

מה המשמעות של עבודה בחו"ל?

עבודה בחו"ל פירושה שיש לך עבודה מחוץ למדינת מולדתך. אתה עשוי לקבל תשלום במטבע המקומי וכפוף בדרך כלל לחוקי העבודה המקומיים. לדוגמה, אתה נחשב לעובד בחו"ל אם החברה שלך פותחת משרד במדינה אחרת ומעבירה אותך למיקום זה.

מהו היבשה והחוף?

המשמעות היבשתית היא שפעילות עסקית, בין אם מדובר בניהול חברה או בהחזקת נכסים והשקעות, מתקיימת במדינה שלך. יציאה לחוף הים, לעומת זאת, פירושה שפעולות אלה מתקיימות במדינה, במיקום או בשיפוט אחר.

האם חשבונות חוץ הם חוקיים?

חשבונות חוץ הם חוקיים לחלוטין, כל עוד הם אינם משמשים למטרות בלתי חוקיות. אך זכור כי הסתרת נכסיך הימיים אינה חוקית. המשמעות היא שעליך לדווח על כל חשבונות החוף שאתה מחזיק לרשות המיסוי במדינה שלך.

למה הכוונה בבנקאות בחו"ל?

בנקאות בחו"ל מתאר מערכת יחסים שיש לחברה או לאדם עם מוסד פיננסי מחוץ למדינת מגוריו. זה דורש פתיחת חשבון בנק, ביצוע הפקדות, משיכות והעברות מחשבון זה - בדיוק כפי שהיית עושה עם חשבון בנק בבית.

מהו מסחר בחו"ל?

מסחר בחו"ל כולל פתיחה ותחזוקה של תיווך או חשבון מסחר בחברת השקעות בחו"ל. חשבונות אלה נפתחים בדרך כלל על שם חברת אחזקות ולא על אדם פרטי. מסחר בדרך זו מספק למשקיעים יחס מס נוח, שמחזיר יותר כסף לכיסם.

בשורה התחתונה

יציאה לחו"ל היא בדרך כלל אופציה שמיועדת רק לתאגידים או לאנשים עם שווי נקי גבוה. המשמעות היא שרובנו לא נפיק את היתרונות הכרוכים בכך.

מי שכן יוצא לים עושה עסקים, פותח חשבונות בנק או מחזיק השקעות בכל מקום בחו"ל. למרות שיציאה לחוף הים אינה בלתי חוקית, היא גורמת לבחינה נוספת של הישות. הסיבה לכך היא שאנשים משתמשים בה לעתים קרובות כדרך להימנע מתשלום מסים.

אך מכיוון שרשויות המס העולמיות מפעילות לחץ על המרכזים הפיננסיים האלה להיות שקופים יותר, הנוף לפעילות בחו"ל עשוי להשתנות בעתיד.