הגדרת תזרים מזומנים נכנסת

מהי תזרים מזומנים נכנס?

תזרים מזומנים נכנס הוא כל מַטְבֵּעַ שחברה או יחיד מקבלים באמצעות ניהול א עִסקָהעם מפלגה אחרת.

הבנת תזרים מזומנים נכנס

עסקים צריכים כסף מזומןלשרוד, לשגשג ולשפר את מזלם. מחסור בו יכול לעכב את הצמיחה, לאלץ חברה להשתמש ביוקר קווי אשראי (LOCs), ואף לגרום לבעיות תפעוליות.

תזרים המזומנים הנכנס כולל מכירות הַכנָסָה שנוצר באמצעות פעילות עסקית, החזרים המתקבלים מספקים, עסקאות מימון וסכומים שניתנו כתוצאה מהליכים משפטיים. ניתן להשתמש במונח גם לציון תוספות מזומנים חיוביות לחשבון הבנק של אדם.

כאשר איש מכירות מקבל שכר עבור עבודתו, הוא מייצג תזרים מזומנים נכנס לעובד - ו תזרים מזומנים יוצא עבור המעסיק. בינתיים, אם אותו איש צוות משלים בהצלחה מכירה ללקוח, הדבר גורם לתזרים מזומנים נכנס לחברה וליוצא של הרוכש.

להיות יותר כסף להיכנס מאשר לצאת זה דבר בסיסי. עבור חברה, חיובי תזרים מזומנים מסמן את זה נכסים נזילים הם הולכים וגדלים, ומעניקים לו מרווח גדול יותר להסדיר חובות, לשלם הוצאות, להשקיע מחדש בעסק, להחזיר כסף לבעלי המניות ולספק חיץ בפני אתגרים פיננסיים עתידיים.

דוגמה לתזרים מזומנים נכנס

שקול חברה המשתתפת בסבב של מימון חוב. חברה שמנפיקה קשרים היא הלוואת כסף, אותה יש להחזיר לאורך זמן - בריבית. בזמן הנפקת האג"ח, החברה מקבלת את המזומנים ומדווחת על תזרים מזומנים נכנס. עם זאת, עליו להתחיל להחזיר את האג"ח, מה שמעורר תזרים מזומנים יוצא.

תזרים מזומנים נכנס תזרים מזומנים יוצא

תזרים מזומנים יוצא הוא ההפך מתזרים מזומנים נכנס, המתאר כל כסף שחברה או אדם חייב לשלם בעת ביצוע עסקה מול גורם אחר. דוגמאות כוללות מזומן ששולם לספקים, שכר שניתן לעובדים וכן מסים משולם על הכנסה.

תזרימי מזומנים יוצאים, כמו אלה הנכנסים, יכולים להיות מאופיינים באופן לא פורמלי ככסף החוצה וכסף פנימי וגם נתפסים על הצהרת תזרים מזומנים בהתאם לתקן חשבונאות תהליך.

דרישות תזרים מזומנים נכנסות

א מנתח השקעות ישווה את תזרימי המזומנים היוצאים עם אלה הנכנסים לאורך פרק זמן כדי להעריך את המצב הפיננסי של החברה. תזרימי מזומנים נכנסים הגדולים בעקביות מתזרים המזומנים היוצאים הם אידיאליים.

ישנם מקרים בהם מתרחשת זרימה יוצאת משמעותית, כגון במהלך הקמת מפעל ייצור חדש או בעקבות רְכִישָׁה. הוצאת כסף היא דבר טוב כאשר הכספים מיושמים בתבונה. אם הכל ילך לפי התכנון, השקעות אלה אמורות להשתלם ולהניב טוב יותר החזרות לחברה ולבעלי מניותיה בטווח הארוך.

כמובן שיש גם סיכוי שהשקעות יקרות יעלו בתוקף. ניהול לקוי של תזרים המזומנים הנכנס עלול להוות מוות. אחת הסיבות הגדולות שחברות מגישות פְּשִׁיטַת רֶגֶל אינו מספיק הזרמת הכנסות. ללא תזרים מזומנים נכנס וכסף מספיק לתשלום החשבונות, אף עסק לא יוכל לשגשג.

במגזר הטכנולוגי, למשל, חברות עשויות למשוך מימון ומשקיעים המעוניינים בשל המכירות הפוטנציאליות של מוצריהם רווחים. עם זאת, אם לוקח לחברה יותר מדי זמן לעמוד בהייפ שלה ולהפוך את הפוטנציאל שלה לכניסה פנימית בת קיימא תזרים המזומנים, המשקיעים עלולים בקרוב להתעייף ולמשוך את תמיכתם, ולסכן את הישרדות החברה לקוחות פוטנציאליים.