רכישת בית בנאמנות

כאשר אתה קונה בית, ייתכן שיש לך אפשרות לקנות אותו בבית אמון. מבחינה משפטית, המשמעות היא שהאמון, במקום אתה, הוא הבעלים של הבית. עם זאת, אתה יכול להיות הנאמן של הנכס ולהיות בעל שליטה משמעותית עליו ועל מה שקורה לו לאחר מותך. קניית בית בנאמנות יכולה להיות בעלת מס ויתרונות נוספים, אך זה מסובך יותר מרכישת בית בדרך המקובלת.

מה הפירוש של בעל בית בנאמנות?

כאשר אתה קונה בית בנאמנות, אתה יכול להפוך ל נֶאֱמָן, במקום הבעלים המוחלט, של הנכס. ואז, כאשר אתה מת, אדם או מוסד פיננסי שציינת הופך לנאמן.

הנאמן הוא בעצם מנהל הנכסים בנאמנות, במקרה זה בית. אבל, כנאמן, יהיו לך גם סמכויות מסוימות על הנכס ומה ייצא ממנו, בהתאם לסוג האמון שתבחר וכיצד הוא כתוב.

השלב הראשון ברכישת בית בנאמנות הוא הקמת אמון חי. זהו אמון שנוצר במהלך חייו של אדם, והוא מאפשר לנאמן לנהל את הנכסים לטובת מוטב, כגון ילד.

בהקמת נאמנות תוכל למנות את נאמן היורש שלך, שיכול להיות זהה למוטב של הנאמנות או לא. לדוגמה, אתה יכול לבחור לקרוא לבנך כאחד המוטב שלך וכנאמן יורש שלך, או כאחד אך לא לאחר.

היתרון של נאמנות הוא שהבית לא יעבור תהליך ממושך של בית המשפט לְאַשֵׁר צַוָאָה, הסוקרת את שלך רָצוֹן ומאשר את חלוקת הנכסים לאחר מותך. כמו כן, על ידי הימנעות מצוואה, שמו של האדם או גורם אחר שירש את הבית לא יהיה עניין של רישום ציבורי כפי שקורה בצוואה.

ישנם שני סוגים של נאמנויות שאתה יכול להקים: נאמנות הניתנת לביטול או אמון בלתי חוזר.

קניית בית בנאמנות הניתנת לביטול

ב אמון הניתן לביטול, הבעלים או נותן לאמון יש שליטה מלאה עליו בכל עת והוא יכול לשנות את תנאיו מתי שהם רוצים. הנותן יכול להקצות מוטבים, או במקרים מסוימים, להיות מוטב הנאמנות.

לדוגמה, נניח שהבן שמינית כרוויח העתידי שלך אינו רוצה את העיזבון, או ששינית את דעתך ותרצה כעת להשאיר את הבית לבתך. אמון הניתן לביטול מאפשר לך לעשות זאת. תוכל גם למנות מספר נאמנים או מוטבים.

שים לב שלנאמנויות הניתנות לביטול אין הטבות במס ירושה או הגנה על אחריות של נאמנות בלתי חוזרת, כמתואר בסעיף הבא.

קניית בית עם אמון בלתי חוזר

בניגוד לאמון הניתן לביטול, א אמון בלתי הפיך אינו מאפשר שינוי או הפסקת הנאמנות ללא אישור המוטב. הנאמן פועל כ נאמן מי אחראי על ניהול הנכסים מטעם המוטב.

לעתים קרובות, משפחות משתמשות באמון בלתי חוזר כדי להימנע ממס על ירושות העולות על רף מס העיזבון הפדרלי, 11.7 מיליון דולר בשנת 2021. נאמנויות בלתי חוזרות יכולות להיות שימושיות גם במצבים שבהם אתה רוצה להגן על האחוזה מפני אחריות פיננסית עתידית אפשרית.

כדוגמה, נניח שבנית אחוזה גדולה, אך ילדיך נופלים בתקופות כלכליות קשות בהמשך חייהם. נאמנות בלתי ניתנת לביטול יכולה להגן על נכסיה מפני נושים, בהתחשב בכך שהנכסים הוכנסו לנאמנות לפני שצצו בעיות האשראי.

מסיבות מובנות, חשוב ביותר עם אמון בלתי הפיך להיזהר בבחירת המוטבים שלך.

ניתן לביטול לעומת אמון בלתי הפיך

כיצד לרכוש בית בנאמנות: השלבים

הן נאמנויות הניתנות לביטול והן בלתי הפיכות הן תכנון עזבון כלים, ויש לבצע כמה צעדים מכריעים בעת ביצוע תכנון עזבון מסוג זה.

קבע את רמת השליטה שאתה רוצה

השלב הראשון הוא להחליט כמה שליטה אתה רוצה שיהיה לך על הנכסים בנאמנות. זה יכול לעזור לך להחליט בין נאמנות הניתנת לביטול או בלתי הפיכה. כמו כן, תרצה לשקול שאלות כגון האם הבית יכול להימכר עם מותך ומה קורה אם אתה חולה או נכה. בנוסף, בדוק את גודל האחוזה שלך (את הבית שלך ואת הנכסים האחרים שלך) כדי לבדוק אם מס ירושה עשוי להוות בעיה.

התקשר למקצוענים

מצא יועץ פיננסי ו עו"ד לתכנון עזבון המכירים את החוקים וכללי מס הירושה של המדינה שלך. לכל אחד יש את המומחיות שלו, ואתה תצטרך את שניהם כדי לכוון את פיזור הנכסים שלך כראוי. אחת הטעויות הגדולות ביותר שאנשים עושים, לדברי מומחים, היא להיפגש בנפרד עם שלהם יועץ פיננסי ועו"ד, רק כדי לברר לאחר ניסוח המסמך המשפטי שיש בעיות.

לדוגמה, על ידי פגישה עם היועץ והעורך דין בנפרד, אתה עלול להפסיד את האפשרויות יתרונות מס שהעורך דין לא היה מודע להם וכי יועץ פיננסי היה טוב יותר מבין. לעומת זאת, תוכל לקבל ייעוץ מהיועץ הפיננסי שאינו הגיוני מבחינה משפטית. לכן חשוב לוודא ששלושתכם מתקשרים ביעילות.

שקול את העלויות

עורך דין עשוי לגבות בין 1,500 $ ל -3,000 $ כדי להקים נאמנות טיפוסית, בין אם היא ניתנת לביטול ובין שאינה ניתנת לביטול. כמובן, העלויות יכולות להשתנות בהתאם לרמת העבודה הכרוכה בכך. שכר הטרחה של היועץ הפיננסי יהיה תלוי גם בזמן שהם מוציאים וגם באישורים המקצועיים שלהם.

במקום לשמש כנאמן בעצמך, תוכל להחליט לפנות לבנק או למשרד עורכי דין שיטפל בתפקיד זה. אם כן, בדרך כלל תשלם דמי אחזקה השווים ל -1% או יותר מנכסי הנאמנות מדי שנה.

בשורה התחתונה

רכישת הבית והחזקה בו בנאמנות הינם מסובכים ויקרים יותר מאשר רכישת בית בדרך המקובלת. עם זאת, בהתאם לסוג האמון שתבחר, זה יכול להיות בעל יתרונות. אלה עשויים לכלול שליטה רבה יותר על מה שקורה לבית לאחר מותך, צמצום מס העיזבון והגנה מפני אחריות כספית במקרה של תביעה. חשוב להיעזר באנשי מקצוע בעלי ידע בכדי להבטיח שהאמון יוקם כראוי ובהתאם לרצונותיך.