הגדרת בונד של כנות ביושר
מהו איגוד כנות לשמיכה?
ערבות כנות מוחלטת היא קשר נאמנות המגן על מעסיקים מפני הפסדים עקב מעשים לא ישרים של עובדים. זה הופך אותו לסוג של קשר של חוסר כנות של עובדים. קשרי יושר לשמיכה ידועים גם בשם איגרות חוב מסחריות.
תיקי המפתח
- ערבות כנות מוחלטת היא קשר נאמנות המגן על מעסיקים מפני הפסדים עקב מעשים לא ישרים של עובדים.
- היתרון העיקרי של איגרות חוב לכנות הוא שהם מונעים מחברות קטנות לפשוט את הרגל בגלל חוסר יושרה של עובד אחד.
- על ידי הפרדת ההחלטה להעסיק מישהו מהאחריות על חוסר ההגינות שלו, קשרי כנות גורפים יוצרים בעיה של סכנה מוסרית.
הבנת אגרות כנות לשמיכה
קשרי כנות של שמיכות ואיגודי נאמנות אחרים הם סוגים של ביטוח. מעשים המכוסים יכולים לכלול גניבה, מעילה, זיוף והרס נכסים. ערבות כנות של שמיכה עשויה לכסות גם צ'קים מזויפים, מטבע מזויף, מסחר במרמה, נזקי רכוש ומעשים לא כנים אחרים של עובדים. הפסדים מפעולות כאלה מכוסים גם אם לא ניתן לזהות את העובדים האחראים.
תהליך רכישת ערבות נאמנות מסייע למעסיקים לסנן את אלה שעלולים לבצע פשעים. הסיבה לכך היא שאגרות חוב בנאמנות שנרכשו באופן מסחרי לא יכסו את העובדים בהיסטוריה של מעשים לא ישרים. עסקים מסוימים, כגון
תיווך, נושאי מזומנים, שירותי שליחים, שירותי שליחויות, שירותי טיפול ביתי ובתי אבות, משיגים גם הם איגרות חוב אלה למען ביטחון לקוחותיהם. בעל העסק הרוכש את האג"ח עשוי להיכלל בכיסוי.קשר כנות ידוע גם בשם קשר נאמנות, ערבות לא יושרה של עובדים, או ערבות שירות עסקי. איגרות חוב כאלה מגנות על עסק מפני עוולות מצד עובדיו, לקוחות עסק מפני גניבה על ידי עובדי אותו עסק, או שניהם.
איגרות חוב אלה אינן קשורות להשקעה אלא מתייחסות לפעילות עסקית ומתפקדות כמו ביטוח. לעובדים העובדים באתר עם לקוחות, אגרות כנות גורפות מספקות למעסיק כיסוי למעשי הונאה או לא יושרה של עובדים. לדוגמה, איגרת חוב כזו תחזיר מעסיק שירות ניקיון בגין גניבת עובדים מלקוח. ההכנסה יכולה לשמש לפיצוי הלקוח.
אגרות כנות של שמיכות מגנות על מעסיקים, לא על משקיעים. אם מעשים לא כנים של עובדים פוגעים במשקיעים, עליהם לתבוע כדי לקבל פיצוי ישיר מהחברה, אשר עלולה לפנות לאגרות חוב של כנות להחזר אם היא תפסיד במקרה.
סוגים אחרים של איגרות חוב לא יושר, כגון פנסיה או ERISA קשרי נאמנות, מותאמים לעובדים ספציפיים בארגון, כגון אלה המנהלים תוכניות פנסיה.
איגרות חוב של נאמנות ERISA נדרשות בדרך כלל על פי חוק לכסות לפחות 10 אחוז מהנכסים אם לעסק יש תוכנית פנסיה מוגדרת. לא השתתפות עצמית מותר בערבות, וזה חייב להיות בשם התוכנית או האמון, לא המעסיק. לחלופין, על הערבות לציין כי התוכנית או התוכניות מכוסות וכי ההשתתפות העצמית הכללית אינה חלה בהתאם לדרישות ERISA. האג"ח מגן מפני חוסר כנות מצד המטפלים בתוכנית הפנסיה של החברה.
היתרונות של איגרות חוב לכנות
היתרון העיקרי של איגרות חוב לכנות הוא שהן מונעות חברות קטנות ללכת פשיטת רגל בשל חוסר יושרה של עובדת אחת.
לעסקים קטנים רבים עם מעט הון, כגון שירותי ניקיון, יש עובדים בעלי שכר נמוך יחסית עם גישה לרכוש יקר של לקוחות. ללא קשרי כנות גורפים, עובד שיגנוב מסע יכול להוציא אותם מהעסק אם העובד יצליח להימלט מהצדק. גרוע מכך, סיכון זה עשוי להיות כה גבוה עד כי מתן שירותים רבים כאלה יהיה מסוכן מדי להציע אותם בשוק כלל, וכתוצאה מכך כשל שוק.
אגרות כנות של שמיכות עוזרות גם לחברות גדולות לעסוק טוב יותר ניהול סיכונים. לדוגמה, לחברת תיווך גדולה יהיה בקלות הון שיבטח את עצמו מפני חוסר יושר העובדים. עם זאת, זה כנראה לא סוג הסיכון שהם יודעים לנהל. בדרך כלל יעיל יותר לברוקרים להתמחות בניהול סיכון שוק תוך מיקור חוץ של סיכון הקשור לחוסר יושר העובדים לחברת ביטוח ייעודית.
ביקורת על ערבות כנות לשמיכה
על ידי הפרדת ההחלטה להעסיק מישהו מהאחריות על חוסר ההגינות שלו, קשרי כנות גורפים יוצרים סיכון מוסרי בְּעָיָה. עם הגנה מלאה מאחריות, מעסיק עשוי להתעלם מסימני חוסר יושרה של עובדים אם זה יועיל להם בדרכים אחרות.
לדוגמה, מעסיק יכול להתעלם מהעובדה שאיש מכירות משקר לעתים קרובות אם איש המכירות גם מכניס הרבה כסף. השתתפות עצמית וחקירות רקע אכן מגבילות את הסיכון המוסרי הזה. עם זאת, סיכון מוסרי הוא בעיה מובנית בקשרי כנות כלליים מכיוון שמבטחים אינם יכולים לעבוד עם עובדים מדי יום כדי להתבונן בכנותם כמו מעסיקים.