Jak działają nieodwołalne akredytywy?

Co to jest nieodwołalna akredytywa (ILOC)?

Nieodwołalna akredytywa (ILOC) to oficjalna korespondencja banku, który gwarantuje zapłatę za towary lub usługi nabyte przez osobę fizyczną lub podmiot, zwany wnioskodawcą, który żąda akredytywy od wystawcy Bank.

Nieodwołalne akredytywa nie można anulować ani w żaden sposób zmienić, chyba że za wyraźną zgodą wszystkich zaangażowanych stron: kupującego, sprzedającego i banku wydającego. Na przykład bank wydający nie ma samodzielnie uprawnień do zmiany któregokolwiek z warunków ILOC po jego wydaniu.

Zrozumienie nieodwołalnych akredytyw

Akredytywa wystawiana jest przez bank komercyjny, gwarantujący terminowe otrzymanie płatności kupującego na rzecz sprzedającego na prawidłową kwotę. W przypadku, gdy kupujący nie jest w stanie dokonać płatności za zakup, bank będzie zobowiązany do pokrycia pełnej lub pozostałej kwoty zakupu.

Ze względu na charakter transakcji międzynarodowych, w tym czynniki takie jak odległość, różne przepisy w każdym kraju oraz trudności w poznaniu każdej ze stron osobiście, korzystanie z akredytyw stało się bardzo ważnym aspektem handel międzynarodowy.

Chociaż ILOC jest nieodwołalny, gdy obowiązuje, ogólnie okres, w którym proponowany oczekuje się, że transakcja zostanie zakończona, ILOC wygasa w określonym momencie, co jest odnotowane w piśmie kredytu.

Specyfikacje ILOC

Nieodwołalne akredytywy to urzędowa korespondencja bankowa przekazywana i uwierzytelniana za pośrednictwem Towarzystwo Światowej Międzybankowej Telekomunikacji Finansowej (SWIFT) system bankowy. Jest to globalna konfiguracja ułatwiająca transakcje finansowe między bankami lub innymi instytucjami finansowymi, a ILOC jest przesyłany jako MT700 — typ wiadomości 700.

ILOC zapewnia większe bezpieczeństwo płatności odbiorcy listu, który zwykle jest sprzedawcą w transakcji. ILOC są często poszukiwane w przypadku dużych projektów budowlanych, ponieważ nie są przedmiotem roszczeń preferencyjnych w przypadku bankructwo.

ILOC są najczęściej stosowane w celu ułatwienia handlu międzynarodowego ze względu na dodatkowe ryzyko kredytowe zaangażowana, gdy dwie nieznane sobie strony prowadzą transakcje biznesowe na terenie całego kraju granice. ILOC zapewnia sprzedającemu otrzymanie płatności, ponieważ jest to gwarancja banku wydającego, banku kupującego, że dokona płatności w przypadku, gdy kupujący tego nie zrobi. Zapewniając sprzedającemu gwarancję płatności, ILOC pomaga również kupującemu w zorganizowaniu transakcji, której sprzedający w przeciwnym razie mógłby niechętnie przeprowadzić.

Jak działa ILOC

ILOC jest środkiem ułatwiającym transakcję między kupującym a sprzedającym przy pomocy odpowiednich banków. Kupujący żąda od swojego banku ILOC, który jest następnie wysyłany do banku sprzedającego. Oprócz świadczenia ochrona przed ryzykiem kredytowymILOC zazwyczaj określa również ważne szczegóły transakcji, takie jak cena, warunki płatności oraz czas i miejsce dostawy towarów. W przypadku, gdy kupujący nie dokona płatności zgodnie z ustaleniami, bank kupującego dokonuje płatności na rzecz banku sprzedającego, który z kolei przekazuje płatność sprzedającemu, beneficjentowi ILOC.

ILOC mogą być również potwierdzone lub niepotwierdzone. A potwierdzone ILOC oferuje sprzedającemu dodatkową ochronę przed ryzykiem poprzez zapewnienie gwarancji zapłaty zarówno z banku kupującego, jak i banku sprzedającego. W przypadku niepotwierdzonego ILOC bank sprzedającego nie ponosi odpowiedzialności za płatność i zasadniczo służy jedynie jako pośrednik w przekazywaniu płatności sprzedającemu z banku kupującego.