Definicja daru słuszności
Czym jest dar słuszności?
Podarunek kapitałowy obejmuje sprzedaż rezydencji członkowi rodziny lub osobie, z którą sprzedawca ma bliski związek, po cenie niższej niż aktualna wartość rynkowa. Różnica między rzeczywistą ceną sprzedaży a wartością rynkową domu jest rzeczywistym darem kapitału własnego. Większość pożyczkodawców pozwala na wykorzystanie kapitału na zaliczkę.
Kluczowe dania na wynos
- Podarunek w postaci kapitału wiąże się ze sprzedażą rezydencji po cenie niższej niż jej aktualna wartość rynkowa, ale żadne fizyczne pieniądze nie zmieniają właściciela.
- Dar słuszności zwykle dotyczy członków rodziny — zazwyczaj rodziców sprzedających swój dom dziecku.
- Większość pożyczkodawców pozwala, aby prezent był liczony jako zaliczka na dom.
Jak działa dar słuszności
Dar kapitału wywodzi swoją nazwę od faktu, że cena sprzedaży jest o wiele niższa niż rzeczywista cena rynkowa domu. Przelew liczy się jako prezent ze względu na różnicę w wartości, ale żadne fizyczne pieniądze nie zmieniają właściciela. Powszechny dar słuszności ma miejsce, gdy rodzice chcą sprzedać swój dom dziecku za korzystną cenę.
Większość pożyczkodawców pozwala, aby prezent był liczony jako zaliczka na dom. Miejsce zamieszkania może być albo głównym miejscem zamieszkania, albo drugim domem.
Prezenty kapitałowe pomagają kupującemu zmniejszyć lub wyeliminować wymagania dotyczące zaliczki, ułatwiając odbiorcy zabezpieczenie hipoteki na dom.
Dar kapitału Plusy i minusy
Rodziny lub zainteresowane strony mogą skorzystać z podarunku kapitałowego zamiast przechodzić przez firmę zajmującą się nieruchomościami, która pobierałaby opłatę zamawiać w sprzedaży. Rodzice podawali cenę, na którą się zgodzili i „sprzedawali” dom swoim dzieciom za tę kwotę, mimo że dom mógłby być wart więcej na wolnym rynku.
Niższa lub brak zaliczki dla kupującego
Brak prowizji pośrednika w obrocie nieruchomościami
Przysługa dla członka rodziny
Potencjalne uruchomienie podatku od darowizn
Wpływ na podstawę kosztową domu
Opłaty prawne za sporządzenie umowy
Dary słuszności nie unikają koszty zamknięcia lub inne niezbędne wydatki przy przeniesieniu tytułu własności. Dar słuszności może również wywołać podatek od prezentów.
Prezent wpłynie na podstawę kosztową nieruchomości, powodując zyski kapitałowe być wyższe, gdy odbiorca sprzeda dom w przyszłości. Dar kapitału wpłynie również na lokalny rynek nieruchomości, rejestrując sprzedaż nieruchomości poniżej wartości rynkowej.
Dar słuszności może również pomóc nowemu właścicielowi uniknąć kosztów prywatne ubezpieczenie hipoteczne (PMI).
Wymagania dotyczące daru kapitału
Wręczenie podarunku wymaga listu podarunkowego, który jest listem określającym fakty sprzedaży i jest podpisany zarówno przez sprzedającego, jak i kupującego. Wraz z listem należy uwzględnić inne względy:
- Sprzedawca musi mieć urzędnika, płatna wycena zakończona w domu
- Wyceny muszą uwzględniać szacunkową wartość miejsca zamieszkania
- Wycena obejmuje cenę, za którą sprzeda dom podarunkowy
- Dokumentacja musi zawierać różnicę między wycenioną wartością a ceną sprzedaży prezentu
Na zamknięcie, drugi list odnotuje dar słuszności.
Uwagi specjalne
Dar słuszności może mieć konsekwencje podatkowe zarówno dla dawcy, jak i odbiorcy daru. Wartość domu może wpłynąć na wartość aktywów podstawa kosztowa dla nowego właściciela domu i mieć wpływ na zyski kapitałowe dla sprzedającego. Ponadto, jeśli nie zostanie wykonany prawidłowo, dar słuszności może spowodować nałożenie podatku od darowizn. Sprzedawcy muszą przestrzegać wytycznych IRS dotyczących prezentów. Para może podarować do 30 000 USD, a osoba 15 000 USD osobie fizycznej rocznie, nie podlegając opodatkowaniu podatkiem od darowizn.
Dodatkowo znaczna wyprzedaż może wpłynąć na lokalny rynek nieruchomości. Jeśli dom sprzedaje się za znacznie mniej niż inne o porównywalnych cechach, może to negatywnie wpłynąć na sprzedaż innych domów w tym przedziale cenowym lub obszarze. Może się jednak zdarzyć, że transakcja zostanie wykonana prywatnie lub zamknięty sklep aby uniknąć tej komplikacji.
Przykład daru kapitału
Pożyczkodawca może uznać darowiznę kapitału jako całość lub część płatności gotówkowej wymaganej do zakwalifikowania się do kredytu hipotecznego. Na przykład, powiedzmy, że bank wymaga 20% w dół (standardowa kwota potrzebna w większości pożyczki konwencjonalne, aby uniknąć ubezpieczenia hipotecznego). Podarunek spłacany przez sprzedawcę wynosi 10% wartości domu. Kupujący musi teraz jedynie wpłacić zadatek w wysokości 10% ceny nieruchomości.
W przypadku Federalna Administracja Mieszkaniowa (FHA) pożyczki, darowizny kapitału jest dozwolone od członka rodziny na pokrycie minimum 3,5% zaliczki, o ile dom jest ich głównym miejscem zamieszkania.