Kalenderår Erfarenhetsdefinition

Vad är ett kalenderårserfarenhet?

En kalenderårserfarenhet används i försäkring industrin att beteckna ett försäkringsbolags "erfarenhet" under en kalenderår. Kallas också som en garantiårserfarenhet eller erfarenhet av olycksår, det är skillnaden mellan intjänade premier och förluster som har uppstått (men som inte nödvändigtvis inträffar) inom en 12-månaders redovisningsperiod-oavsett om premierna har mottagits, eller förlusterna har bokförts eller betalat.

Förstå kalenderårets erfarenheter

När ett försäkringsbolag skriver eller förnyar en försäkring får det en försäkring

premie som betalning för sina problem. Dessa intäkter bör överstiga vanliga företagskostnader, tillsammans med eventuella pengar som betalas ut till kunder om de lämnar in en tillfredsställande försäkringsskada.

Skillnaden mellan intäkter och kostnader är inkomst, eller, för försäkringsbolag, försäkringsinkomst. En kalenderårserfarenhet är försäkringsbolagets försäkringsinkomst. Det berättar för oss vinst genereras genom sin verksamhet genom att mäta premierna, hur mycket pengar en individ eller Företaget betalar för en försäkring och förluster som bokförts under 12 månader kalender.

Försäkringsgarantier försäkra människor och företag genom att väga upp risker och fastställa premien att ta ut för att försäkra den risken. En erfarenhet av ett kalenderår används för att indikera om premier effektivt täcker en försäkringsgivares förluster.

En försäkringsgivares kalenderårserfarenhet är därför ett mått på hur väl ett företag garanterar försäkring och dess förmåga att utvärdera risker. För att vara lönsam måste kalenderårets erfarenheter vara större än 1.

Beräkna en kalenderårserfarenhet

En kalenderårserfarenhet beräknas på följande sätt:

Kalenderårserfarenhet = Redovisning intjänade premie / uppkomna förluster och Förlustjusteringskostnader (LAE), kostnaden för att utreda och lösa ett försäkringsskada, för alla förluster.

Uppstått men inte rapporterat (IBNR) förluster och ändringar i förlustreserver- en uppskattning av det belopp som ett försäkringsbolag kommer att behöva betala ut för framtida försäkringsskador på försäkringar som det har tecknat - beaktas också vid beräkning av förluster.

Särskilda överväganden

Observera att företaget kan tjäna en premie eller drabbas av förlust vid en tidpunkt och senare ta emot eller betala ut kontanterna i samband med dessa händelser. Med andra ord betyder det att en kalenderårserfarenhet inte nödvändigtvis är ett mått på hur mycket kontanter en försäkringsgivare behöll, samlade in eller betalade ut under en 12-månaders bokföringsperiod.

Kalenderårserfarenhet vs. Policyårserfarenhet

Försäkringsbolag använder också ibland policyårens erfarenheter för att mäta förluster mot intjänade premier.

Där de skiljer sig åt är att kalenderårserfarenheten ser på förluster från fordringar som gjorts under ett visst år, medan policyårserfarenhet ser på hur en specifik uppsättning policyer - de som träder i kraft under året - exponeras för förluster.