Vad är uttagsfördelar?

Vad är uttagsfördelar?

Uttagsförmåner avser rättigheter för anställda med pension eller andra pensionsplaner (t.ex. 401 (k) planer) för att ta ut eventuella ackumulerade medel när du lämnar en arbetsgivare.

Om mottagaren är yngre än 59½ år måste dessa medel rullas in i en kvalificerad pensionsplan (antingen hos en ny arbetsgivare eller i en individuellt pensionskonto (IRA)), annars skulle de vanligtvis bli föremål för straff för tidigt uttag och eventuell uppskjuten skatteskuld kan vara skyldig.

Förstå uttagsförmåner

Uttagsförmåner gäller oftast för definierat bidrag (DC) planer, enligt vilka arbetsgivare och anställda var och en bidrar antingen med ett fast belopp eller en procentandel av varje anställds lönecheck, till en plan som t.ex.

401 (k). Många företag med avgiftsbestämda planer matchar vad anställda sparar för pension i ett fast förhållande, upp till a viss löneprocent, till exempel när en arbetsgivare matchar 50 cent på dollarn, upp till 6 procent av varje individs lön.

Uttagsförmåner kan också gälla för a förmånsbestämd (DB) eller traditionell pensionsplan. Men i de flesta fall förblir alla intjänade förmåner från dessa planer tills anställda blir berättigade att ta emot dem, vanligtvis vid 62 års ålder.

Värdet av uttagsförmåner beror på en enskild anställds lön eller löneskala, tjänstgöringsår och eventuellt andra faktorer. Det varierar också beroende på om den anställde tillkommer. Vissa företag och fackföreningar använder klippvästning, där alla fördelar, inklusive företagets matcher, sparka in efter ett visst antal år, medan andra erbjuder betygsatt intjänande, enligt vilka förmåner tillkommer över tid.

Vilka är mottagarna av uttagsförmåner?

Uttagsförmåner spelar oftast in för anställda som lämnar den typ av medelstora till stora arbetsgivare som tenderar att erbjuda 401 (k) s. Förvärvade anställda får ofta en check på eventuella uttagsförmåner. för anställda kan detta vara den största check som de någonsin har fått i sina liv.

Under en rad specifika omständigheter kan anställda som inte har pensionsålder rulla över eller överföra denna check till en ny arbetsgivarens 401 (k) eller till ett individuellt pensionskonto (IRA) under en bestämd period utan att ådra sig skatteskuld eller påföljder.

Observera att de flesta arbetsgivar- och fackligt sponsrade pensionsplaner inom privat industri i USA faller enligt Employee Retirement Income Security Act of 1974 (ERISA) och Internal Revenue Code (IRC).

Grundregler relaterade till uttagsförmåner

Att återinvestera uttagsförmåner utan straff är ganska enkelt, förutsatt att anställda följer reglerna. Varje kontroll måste antingen gå in i en kvalificerad IRA eller pensionsplan inom 60 dagar. annars måste den anställde betala skatt på den. Detta innebär att de anställda mycket kontrollerar med sina nya arbetsgivare för att vara säkra på att den nya planen är kvalificerad.

För att få uttagsförmåner krävs antingen att anställda fyller i formulär eller svarar på en rad frågor online eller via telefon. Uttagsförmåner tar ofta en vecka eller mer att bearbeta.

Anställda som är 55 år eller äldre får utbetalningsförmåner från en 401 (k) kan få en engångsfördelning från en avgiftsbestämd plan utan att betala straff för tidigt uttag. Samma allmänna idé gäller för IRA, även om lägsta ålder är 59½. I båda fallen är anställda fortfarande skyldiga till vanliga inkomstskatter.