Vilka är reglerna för viloläge och förflyttning för IRA?
Viloläget och undvikande regler för IRA varierar beroende på stat, liksom de gör för alla finansiella tillgångar som är föremål för undantag. Detta innebär att oavsett tillstånd du bor i kan påverka villkoren för din IRA.
Oavsett stat är dock viloläget för IRA något annorlunda än för andra typer av tillgångar. Det är särskilt viktigt att vara medveten om villkoren för din IRA och de specifika avskräckningslagar som gäller för din bostadsstat.
Var medveten om att IRA: er som påverkas av viloläge måste omfattas av minimikrav (RMD) för att påverkas.
Viktiga takeaways
- Normalt skiljer sig viloläge och undantagsregler för IRAs från stat till stat.
- När en persons tillgångar är inaktiva (ofta efter döden) under en viss period kan tillgångarna beslagtagas av staten.
- Viloläget för vissa tillgångar är vanligtvis tre till fem år, men viloläget för IRA är i allmänhet längre.
- Finansiella institut är enligt lag skyldiga att rapportera inaktivitet på en kontohavares IRA om de nödvändiga minimidistributionerna inte sker på kontot.
Vad är Escheatment?
När ett finansiellt konto blir vilande, vilket innebär att det inte har varit någon aktivitet under en längre tid, är finansinstitut skyldiga att rapportera inaktiviteten till staten.
Tillgångar som förblivit inaktiva under ett visst antal år kan förklaras övergivna och krävas av staten, förutsatt att kontoägaren inte kan kontaktas. Ibland har de övergivits för att kontoägaren har dött, ibland för att ägaren har blivit sjuk. Det är inte vanligt att IRA blir vilande om testamenten och trusts är uppdaterade och om kontoägare har kopplat förmånstagare till IRA själva.
Denna process kallas escheatment. Den period av inaktivitet som måste passera innan staten kan ta äganderätt kallas viloläge period, och det är vanligtvis mellan tre och fem år, beroende på statlig lag, som varierar kring Land.
Roth IRA är emellertid ofta inte föremål för undantag, eftersom de vanligtvis inte har RMD -krav.
Hur upprättandet av IRA: er fungerar
Eftersom IRA är avsedda att sitta relativt inaktiva under långa perioder under ackumuleringsfasen - vilket vanligtvis är ägarens arbetsår, under vilka kontot tillkommer ränta—De utsätts inte för undantag på samma sätt som andra tillgångar.
I stället för att vara sårbar för ett statligt anspråk efter några års inaktivitet kan viloperioden för IRA inte börja förrän kontoägaren når den ålder då en måste börja ta nödvändiga minimidistributioner.
Minimidistributionsåldern fastställdes till 72 av den säkra lagen, för 2020 och framöver. Det förblir 70½ för dem som fyllde den åldern under 2019 eller under ett föregående år.
Om statlig lagstiftning till exempel bestämmer viloläget till tre år, kan en IRA undvikas om kontoägaren når 75 år utan att ta någon distributioner eller logga någon aktivitet med finansinstitutet, och institutet kan inte kontakta ägaren på adressen som anges på konto.