Hur beskattas du efter att ha sålt en ömsesidig fond i en IRA?
Transaktioner som görs inom ett individuellt pensionskonto (IRA) är inte skattepliktiga. Aktier, fonder och andra värdepapper kan köpas och säljas inom ett IRA -konto utan att det får några konsekvenser. Potentiella skattekonsekvenser utlöses bara när pengar tas ut från ett IRA -konto helt och hållet.
Viktiga takeaways
- Försäljning och köp - av aktier, obligationer, fonder, ETF: er eller andra värdepapper - som görs på ett individuellt pensionskonto är inte skattepliktiga.
- Denna regel gäller för alla investeringstransaktioner, oavsett om mottagaren har samlat realisationsvinster, utdelningar eller ränteinkomster.
- Det finns dock ofta mäklarkommission och avgifter för köp- och säljorder inom IRA, men beställningarna själva är inte skattepliktiga.
- Fonder som en investerare tar ut från en IRA eller Roth IRA innan de når 59-1/2 års ålder är vanligtvis med 10% avgift för tidig uttag, med några undantag för medicinska nödsituationer och några andra frågor.
- Medel som tas ut efter 59-1/2 års ålder från traditionella, SEP, enkla eller SARSEP IRA är föremål för vanlig inkomstskatt med stödmottagarens nuvarande skattesats.
- Medel som tas ut från en Roth IRA är inte föremål för inkomstskatt eftersom Roth IRA finansieras med pengar efter skatt i första hand.
Ej skattepliktiga transaktioner
Transaktioner som inte är skattepliktiga på ett IRA -konto inkluderar köp, utbyten mellan fonder, köp och försäljning av aktier, återinvesteringar av utdelningar och vinstdistributioner. Ömsesidiga fondbyten är inte skattepliktiga så länge pengarna växlas in på ett konto som är registrerat som en IRA.
Utdelning och kapitalvinster som görs av fonder och aktier kommer från den initiala investeringen och anses inte vara bidrag eller skattepliktiga händelser. När det gäller mäklarkonton kan transaktioner rensas via ett sopkonto men är inte skattepliktiga. Köp- och säljorder kan dock fortfarande resultera i provision och avgifter. Dessa kostnader dras från kontosaldot men betraktas inte som ett skattepliktigt uttag från kontot.
Så länge pengarna stannar kvar i din IRA finns det inga skattekonsekvenser. detta gäller realisationsvinster, utdelningar och ränteintäkter.
Skattekonsekvenser för IRA- och Roth IRA -konton
Transaktioner inom ett IRA -konto är inte skattepliktiga, men uttag från en IRA är vanligtvis skattepliktiga, beroende på investerarens specifika omständigheter. Bidrag till ett traditionellt IRA-konto kan vara avdragsgilla, men eventuella uttag från kontot beskattas som vanlig inkomst. Icke-avdragsgilla bidrag är inte skattepliktiga vid uttag.
I en Roth IRA betalas bidrag med dollar efter skatt, men uttag är skattefria förutsatt att vissa kvalifikationer uppfylls. Icke-kvalificerade distributioner från antingen en IRA eller Roth IRA kan bli föremål för skatter och 10% straff för tidigt uttag.Detta gäller dem som tar ut pengar från sin IRA eller Roth IRA före 59-1/2 års ålder. Det finns dock vissa omständigheter där tidiga uttag inte är föremål för denna avgift, inklusive medicinska nödsituationer.
2020 års gräns för årliga bidrag till en IRA är $ 6 000, oförändrad från 2019. Det så kallade catch-up-bidraget, för personer över 50 år, är 1 000 dollar extra, samma som det var 2019.För andra riktlinjer om bidrag till IRA och Roth IRA, se senaste uppdateringarna från IRS.