SEC Form 3 Förklaring

Vad är SEC Form 3: Initial Statement of Benefitable Ownership of Securities?

SEC Form 3: Initial Statement of Benefitable Ownership of Securities är ett dokument som lämnats in av en företagsinsider eller större aktieägare till säkerhet och utbytesprovision (SEC).

Det är ett viktigt steg för att hjälpa till att reglera insiderhandel, vilket är en individs köp eller försäljning av ett värdepapper baserat på väsentlig icke-offentlig information. Arkiveringsformulär 3 hjälper till att avslöja vilka dessa insiders är och spåra misstänkta beteenden.

Enligt SEC är avslöjande obligatoriskt. Informationen på blanketten är avsedd att avslöja innehav av styrelseledamöter, tjänstemän och verkliga ägare till registrerade företag. Denna information blir offentlig och är därför tillgänglig för allmän inspektion.

Vem kan lämna in SEC -formulär 3: initialt uttalande om fördelaktigt ägande av värdepapper?

Företagets insider måste lämna in blankett 3 till SEC senast 10 dagar efter att ha anslutit sig till ett företag.

SEC listar följande som krävs för att lämna in formulär 3:

• Varje styrelseledamot eller tjänsteman i en emittent med en klass av värdepapper 
• En verklig ägare av mer än 10% av en klass av aktier
• En officer, direktör, medlem i en rådgivande nämnd, investeringsrådgivare eller ansluten person av en investering
• En rådgivare eller verklig ägare till mer än 10% av alla typer av utestående värdepapper 
• Ett förtroende, en förvaltare, en förmånstagare eller en bosättare måste rapportera 

Formuläret måste lämnas in för varje företag där en person är insider, oavsett om den insider har en egenkapitalposition i företaget vid den tiden.

Hur man SEC -formulär 3

Filaren måste ange namn, adress, relation till den rapporterande personen, säkerhetsnamn och dess ticker -symbol.

Det finns två tabeller som också måste fyllas i. Tabell I är för icke-derivatpapper som är förmånligt ägda, medan tabell II är för derivatpapper som är förmånligt ägda inklusive putter, köp, teckningsoptioner, optioner och konvertibler värdepapper.

Andra relaterade blanketter

Formulär 3 är också anslutet till SEC -formulär 4 och 5, tillsammans med Securities Exchange Act från 1934 (HAV). SEA skapades för att styra värdepapperstransaktioner på andrahandsmarknaden, efter deras första utgåva, för att säkerställa större finansiell transparens och mindre bedrägeri.

Blankett 4 är för ägarförändringar. Dessa ändringar måste rapporteras till SEC inom två arbetsdagar, även om begränsade transaktionskategorier inte omfattas av detta rapporteringskrav. Insiders måste lämna in formulär 5 för att rapportera alla transaktioner som borde ha rapporterats tidigare på formulär 4 eller var berättigade till uppskjuten rapportering.

SEC antog i augusti 2002 nya regler och ändringar av 16 § Securities Exchange Act i enlighet med bestämmelserna i Sarbanes-Oxley, vilket påskyndade tidsfristen för att lämna in många rapporter om insiderägande.

Förutom formulär 3, 4 och 5 finns flera andra viktiga SEC -formulär. Till exempel måste företag fila Form 10-K, en årsrapport som innehåller en omfattande sammanfattning av deras resultat. En 10-K innehåller i allmänhet fem olika sektioner:

• Företag: Detaljer inklusive företagets huvudsakliga verksamhet, produkter och tjänster.
• Riskfaktorer: Dessa beskriver alla risker som företaget står inför eller kan möta i framtiden, vanligtvis listade i viktordning. Som exempel kan nämnas risken att lånet fallerar eller risken för nya regler som hindrar framsteg.
• Valda finansiella data: En av de viktigaste sektionerna för forskningsanalytiker som beskriver specifik finansiell information om företaget under de senaste fem åren.
• Ledningens diskussion och analys av ekonomiskt tillstånd och resultat av verksamheten: Dessa kallas MD&A, som hänvisar till kvalitativ information som följer med bokslutet. Detta ger företaget en möjlighet att förklara sina affärsresultat från föregående räkenskapsår.
• Bokslut och kompletterande uppgifter: Detta inkluderar företagets fullständiga reviderade bokslut, inklusive resultaträkning, balansräkningaroch redovisning av kassaflöden.

Tillsammans är alla SEC -anmälningar viktiga informationskällor för alla som överväger en investering i ett företag.

Ladda ner SEC Form 3: Initial Statement of Benefitable Ownership of Securities

Klicka här länk för att ladda ner en kopia av SEC Form 3: Initial Statement of Benefitable Ownership of Securities.