Definition av Certified Fraud Examiner (CFE)

Vad är en Certified Fraud Examiner (CFE)?

En Certified Fraud Examiner (CFE) är en professionell certifiering tillgänglig för bedrägeriutredare. CFE är föremål för periodiska fortbildningskrav (CPE) på samma sätt som CPA. CFE -beteckningen utfärdas av Föreningen för certifierade bedrägeriundersökare (ACFE), världens största organisation mot bedrägeri, baserad i Austin, Texas.

Förstå Certified Fraud Examiner (CFE)

Certifierade bedrägeriundersökare är

krävs för att ha en kandidatexamen (eller motsvarande) - inget specifikt fält krävs - och minst två års "yrkeserfarenhet inom ett område antingen direkt eller indirekt relaterad till upptäckt eller avskräckande av bedrägerier. "Godtagbara fält inkluderar revision, förebyggande av förluster, lagar och bokföring. Kvalificering sker enligt ett poängsystem som "ger kredit för utbildning, professionell anslutningar och erfarenhet. "Sökande måste ha 50 poäng och klara en certifieringsexamen för att få CFE -beteckning.

CFE har ett brett utbud av karriäralternativ. Typiska jobb inkluderar rättsmedicinsk revisor, intern/extern revisor, compliance officer, statlig eller privat utredare och brottsbekämpning. En CFE kan flytta in i en befattningsposition, till exempel en särskild agent, en inspektör general, en chef för compliance, a riskchefeller en revisionschef.

CFE omfattas av en etisk kod. Till exempel Harry Markopolos, utredaren utifrån som upprepade gånger varnade för säkerhet och utbytesprovision (SEC) om Bernie Madoffs Ponzi -plan - utan resultat - var en CFE. Så är visselblåsaren David P. Weber, den tidigare SEC -assisterande generalinspektören som uppgav att den tidigare SEC -generalinspektören David Kotz hade personliga relationer som skadade SEC -utredningen av den skandalen.

Historia

År 1792 inträffade det första bedrägeriet i USA. Finansministerns sekreterare, Alexander Hamilton, byggde om finansbranschen genom att ersätta utestående obligationer med obligationer från den amerikanska banken. Den assisterande sekreteraren för finansdepartementet, William Duer, fick tillgång till sekretessbelagd finansinformation. Han varnade sina vänner om sekretessbelagd information innan han avslöjade den för allmänheten, och han visste att den skulle höja obligationspriserna. Sedan sålde Duer obligationerna med vinst. Hamilton skonade obligationsmarknaden genom att köpa upp obligationer och agera som långivare. Obligationskrisen 1792 och den stora volymen av obligationshandel var gnistor för Buttonwood -avtal, som startade New York Börsen (NYSE).

Syn

ACFE uppskattar att bedrägerier kostar den amerikanska ekonomin över 600 miljarder dollar om året.Nya och förändrade regler - och utvecklingen av Consumer Financial Protection Bureau (CFPB) - har ökat sysselsättningen för bedrägeriundersökare. De Bureau of Labor Statistics projekterar anställning av ekonomiska examinatorer, vilket innebär den typ av arbete som utförs av CFE: er ("se till att lagar för finansinstitut och transaktioner följs"), för att öka 7% från 2019 till 2029.