Går pengar på ett flexibelt utgiftskonto (FSA) över?

A flexibelt utgiftskonto (FSA) tillåter en arbetstagare att bidra intäkter före skatt att betala för kvalificerade medicinska kostnader, inklusive co-pays, receptbelagda läkemedel, kiropraktorbesök, glasögon och LASIK-ögonoperation.

Men vad händer om du inte använder alla pengar på ditt konto under kalenderåret? Väljer de pengarna? Fortsätt läsa för att ta reda på mer om Finansinspektionen, hur det fungerar och vad som händer med oanvända pengar du kan ha kvar efter skatteåret.

Vad är en FSA Rollover?

Ett FSA är ett sparkonto som erbjuds av arbetsgivare. Det gör det möjligt för individer att överföra avgifter med förskattningsintäkter genom

löneavdrag. Vissa arbetsgivare matchar också en viss andel av sina anställdas avgifter. Pengarna kan användas till saker som sjukvårdskostnader och barnomsorg. De Internal Revenue Service (IRS) tillåter ett maximalt bidrag på 2 750 dollar för ett FSA för skatteåret 2021.

Detta var traditionellt ett använd-det-eller-förlora-konto-du kunde bara använda ett FSA under ett kalenderår vilket innebär att eventuella pengar kvar i slutet av året förverkades. Men USA: s finansdepartement ändrade den ursprungliga använd-eller-förlor-regeln för dessa konton så att vissa medel kan rulla över i slutet av planåret.

Enligt de nya reglerna har arbetsgivare ett av två alternativ för FSA. De kan antingen tillåta högst $ 550 in oanvända medel i ett hälsorelaterat FSA som ska rullas över från föregående år till följande planår eller de kan erbjuda anställda a nådeperiod upp till 2,5 månader för anställda att använda pengarna.

Om du till exempel valde att bidra med 2600 dollar för ett år, men bara spenderade 2 300 dollar, kan du överföra de återstående 300 dollarna för att använda nästa år. Tänk på att om du bara spenderade $ 2000, kan du fortfarande bära över $ 550, men du skulle förlora de återstående $ 50. Om din arbetsgivare tillåter dig löptiden kan du använda ditt konto fram till den 15 mars, såvida inte din arbetsgivare har ett annat slutdatum. Du kan inte ha båda alternativen tillgängliga.

En summa som rullas över från föregående år räknas inte mot nästa års avgiftsgräns. Dessutom kan överförda belopp fortsätta att överföras under de följande åren.

Bidragsgränser vs. Hur mycket att bidra

IRS fastställer FSA -avgiftsgränsen, som årligen indexeras till inflation. Som nämnts ovan är den siffran för beskattningsåret 2021 2750 dollar. Det finns dock sätt att komma runt den gränsen. Till exempel en person anställd av två olika företag under beskattningsår kan bidra med 2 750 dollar under varje arbetsgivares FSA -plan, förutsatt att arbetsgivarna inte är närstående.

Detta avgör hur mycket pengar man årligen ska avsätta till ett FSA -konto, baserat på följande kvalificerade sjukvårdskostnader:

• Receptbelagt läkemedel sambetalar
• Tand- och tandregleringskostnader
• Ögonundersökningar
• Kontaktlinser och glasögon

För att bestämma ditt FSA -bidrag för ett år, uppskatta dessa kostnader som en baslinje medan du tar med andra potentiella familjemedicinska kostnader.

Nådeperiod

De Fristiden för FSA är en period i slutet av året, under vilken tid du kan använda outnyttjade pengar i ditt FSA. Tidsfristen kan vara upp till högst 2,5 månader men kan vara kortare beroende på hur planen läggs upp. Eventuellt oanvänt FSA -saldo går förlorat efter att fristen löpt ut.

Utgångsperiod

Utkörning är en förutbestämd period under vilken du kan lämna anspråk för föregående år. Till exempel, om din slutkörningsperiod varar till och med den 31 mars, har du fram till den tiden att ansöka om utgifter som du har haft före december. 31.

Låt oss säga att du besökte tandläkaren i november. 1, men du lämnade inte in kravet direkt. Du kan fortfarande lämna in filen före den 31 mars och få ersättning. Om du väntar till efter den 31 mars förlorar du oanvända medel.

Slutperioder kan variera beroende på plan, så du måste prata med din planadministratör eller personalavdelning (HR) avdelning för att ta reda på viktiga datum och information om din plan.

FSA vs. Hälsosparkonto (HSA)

Även om de kan verka likadana, är skillnader mellan FSA och HSA kan vara förvirrande. Så det är viktigt att förstå hur de fungerar. Följande är några av de viktigaste skillnaderna mellan de två.

FSA erbjuds endast genom arbetsgivare, så om du är arbetslös eller egenföretagare, du kan inte öppna en. HSA, å andra sidan, är individuella konton, vilket innebär att alla kan ha ett. Dessa konton kan konfigureras genom en kvalificering finansiell institution.

Båda kontona kan finansieras via din arbetsgivare. Men om du lämnar din arbetsgivare kan du inte ta med dig ditt FSA. Lyckligtvis är din HSA en bärbart konto, vilket innebär att även om du slutar ditt jobb kan du fortfarande få tillgång till de pengar du har sparat.

De maximala avgifterna för varje konto är också olika. Finansinspektionen har en maxgräns på 2 750 dollar för 2021. IRS fastställde 2021 -gränsen för HSA: er till 3 600 dollar för enskilda konton och 7 200 dollar för familjetäckning.

Kvalificering är också annorlunda. Det finns inga trösklar för FSA, men det finns för HSA. Enligt IRS måste du ha en högavdragsgill hälsoplan (HDHP) för att kvalificera sig. Din avdragsgill måste vara mer än $ 1400 för individuell täckning eller $ 2800 för en familj och din out-of-pocket kostnader kan inte överstiga 7 000 dollar eller 14 000 dollar för själv- och familjetäckning.

Poängen

Flexibla utgiftskonton är skattefördelaktiga konton som endast är tillgängliga för människor via deras arbetsgivare. De ger ett utmärkt sätt att spara pengar för medicinska utgifter eller barn/beroende vård med förskottsdollar. Detta hjälper dig att spara för en regnig dag och sänker skattebördan genom att sänka din beskattningsbar inkomst.

Men dessa konton har begränsningar, inklusive vad som händer med eventuella pengar som du inte använder. Var noga med att göra din forskning innan du registrerar dig för ett konto och pratar med din administratör om du har några frågor under beskattningsåret.