Kan du öppna en Roth IRA med ditt barn?
Roth IRA kan erbjuda vissa skattefördelar till sparare, inklusive fördelen med skattefria kvalificerade utdelningar. Du kanske undrar om det är möjligt att öppna den här specialversionen av en individuellt pensionskonto (IRA) tillsammans med ditt barn eller tonåring, och svaret är nej. Du kan dock öppna en Roth IRA för ditt barns räkning för att ge dem ett försprång när det gäller att spara.
Viktiga takeaways
- Roth IRA är skatteförmånliga pensionssparkonton utformade för att ägas av en person.
- En Roth IRA kan öppnas för ett minderårigt barn som har tjänat inkomst för året.
- Roth IRAs kan erbjuda skatteförmåner, inklusive skattefria kvalificerade utdelningar i pension.
- Föräldrar behåller kontrollen över Roth IRA tills barnet når vuxen ålder, då kontot överförs till dem.
Hur en Roth IRA fungerar
En Roth IRA är en typ av pensionskonto som möjliggör skattefördelaktigt sparande. Dessa konton styrs av Internal Revenue Service (IRS) regler som dikterar vem som kan bidra, hur mycket de kan bidra med och hur utdelningar beskattas.
Här är de definierande egenskaperna hos en Roth IRA:
- Bidrag är inte avdragsgilla.
- Kvalificerade uttag är skattefria.
- Ursprungliga bidrag kan tas ut utan skattepåföljd.
- Det finns inga obligatoriska minimidistributioner (RMD).
Roth IRA har årliga bidragsgränser. För 2022 är gränsen 6 000 USD, med ytterligare 1 000 USD fångstbidrag tillåtet för sparare 50 år och äldre. Huruvida du kan bidra till en IRA beror på din ansökningsstatus och modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI).
| Roth IRAs bidragsgränser 2022 | ||
|---|---|---|
| Arkiveringsstatus | MAGI | Tillåtet bidrag |
| Gift anmälan gemensamt eller kvalificerad änka (er) | Mindre än $204 000 | Upp till gränsen |
| Gift anmälan gemensamt eller kvalificerad änka (er) | Minst 204 000 USD men mindre än 214 000 USD | Ett reducerat belopp |
| Gift anmälan gemensamt eller kvalificerad änka (er) | $214 000 eller högre | Noll |
| Gift arkivering separat och du bodde med din make när som helst under året | Mindre än $10 000 | Ett reducerat belopp |
| Gift arkivering separat och du bodde med din make när som helst under året | $10 000 eller högre | Noll |
| Ensamstående, hushållsföreståndare eller gift ansöker separat och du bodde inte tillsammans med din make någon gång under året | Mindre än $129 000 | Upp till gränsen |
| Ensamstående, hushållsföreståndare eller gift ansöker separat och du bodde inte tillsammans med din make någon gång under året | Minst 129 000 USD men mindre än 144 000 USD | Ett reducerat belopp |
| Ensamstående, hushållsföreståndare eller gift ansöker separat och du bodde inte tillsammans med din make någon gång under året | $144 000 eller högre | Noll |
Källa: Internal Revenue Service
Du kan bidra till en Roth IRA även om du redan har en pensionsplan på jobbet så länge du är inom inkomstriktlinjerna.
Öppna en Roth IRA för ett barn
Det är möjligt att öppna en Roth IRA för ett barns räkning endast om det barnet har tjänad inkomst. Du måste ställa in en depåkonto, vilket du kan göra genom en mäkleri. Förvaringskonton - som också kan användas för att spara för utbildningskostnader för barn - kontrolleras och hanteras av en vuxen för ett minderårigt barn. När barnet väl når vuxen ålder blir tillgångarna på kontot deras.
Att öppna en vårdnads-IRA för ett minderårigt barn skiljer sig inte så mycket från att öppna en IRA för dig själv. Huvudstegen inkluderar:
- Att välja mäklare
- Fyll i ansökan om en frihetsberövande IRA
- Länka ett externt bankkonto för finansiering
Du måste dela dina personliga uppgifter, inklusive ditt namn, födelsedatum och personnummer. Mäklarfirman kommer att behöva samma information för ditt barn.
En frihetsberövande Roth IRA för ett minderårigt barn följer samma regler för bidrag som en IRA utan vårdnad. Det högsta tillåtna bidraget måste vara det lägsta av $6 000 (för 2022) eller deras totala förvärvsinkomst för året. För en vuxen spelar den mindre mängden begränsningen sällan in. För barn gör det förstås ofta. Till exempel, om ditt barn tjänar $3 000 på ett år på att klippa gräsmattor eller barnvakt, då är det mesta de kan bidra med till en frihetsberövande Roth IRA $3 000. Du kan inte lägga in ytterligare 3 000 $ av dina egna pengar för att nå gränsen på 6 000 $.
Däremot vet IRS inte var pengarna faktiskt kom ifrån. Teoretiskt sett, om ditt barn har tjänat 3 000 USD kan du bidra med 3 000 USD för deras räkning – eller matcha vad de bidrar med upp till 3 000 USD. Detta är ett bra sätt att introducera begreppet matchande medel, som ditt barn, hoppas du, kommer att stöta på senare på arbetsplatsen med en anställd 401(k).
Det kan vara bra att diskutera skatteanmälan med en skatteexpert om ditt barn har högre förvärvsinkomster eller pengar från självanställd.
Fördelar med att öppna en IRA för ett barn
Det finns några goda skäl att överväga att öppna en IRA för ett barn om de redan tjänar pengar. En av de mest uppenbara fördelarna är att tiden är på deras sida när det gäller att spara. Ju mer tid deras pengar har att växa, desto mer kan de dra nytta av fördelarna med sammansatt ränta. Eftersom de lägger till pengar till en Roth IRA istället för en traditionella IRA, barn får också förmånen av skattefria utdelningar senare när de är redo att använda de pengarna för pensionering.
Roth IRA erbjuder flexibilitet, eftersom ursprungliga bidrag kan dras tillbaka utan att utlösa en skattestraff. Medel som tagits ut från ursprungliga bidrag kan användas för alla ändamål. Till exempel kan din tonåring ta $4 000 från sin Roth IRA för att köpa en begagnad bil. När kontot har varit öppet i fem år kan ditt barn, utan påföljd, ta ut upp till 10 000 $ skattefritt för att köpa en första bostad.
Att öppna en Roth IRA kan också vara ett bra sätt att introducera barnen till skillnaden mellan att spara och investera, och instruera dem om hur aktiemarknaden fungerar. Du kan sitta ner med barnen för att se över deras investeringsalternativ och förklara hur lager, fonder, och obligationer arbete. Detta kan också vara ett bra tillfälle att illustrera kraften i att investera vs. besparingar i termer av den potentiella avkastningen över tiden.
Att använda en investeringskalkylator kan vara ett bra sätt att få fram skillnaden mellan att spara pengar och att investera dem.
Kan jag öppna en Roth IRA med mitt barn?
Nej. Roth IRA är utformade för att endast ägas av en person. Föräldrar kan dock öppna en frihetsberövande Roth IRA på uppdrag av ett minderårigt barn. När barnet väl blir vuxet övertar de ägandet av kontot.
Kan jag öppna en frihetsberövande IRA för mitt barn med mina egna pengar?
Nej. En frihetsberövande IRA kan endast fastställas baserat på pengar som ett minderårigt barn tjänar. Om ditt barn inte har förvärvsinkomst kan du inte öppna en IRA för dem. Efter att kontot är öppet kan du aldrig bidra med mer till det kontot än vad barnet faktiskt har tjänat, upp till den årliga IRA-gränsen.
Hur mycket kan en minderårig bidra till en Roth IRA?
Minderåriga som har en frihetsberövande IRA är begränsade till att bidra med den årliga bidragsgränsen eller summan av deras förvärvsinkomst för året, beroende på vilket som är lägre. Den årliga bidragsgränsen fastställs av IRS och justeras regelbundet för inflation.
Poängen
Öppna en Roth IRA för ett minderårigt barn eller tonåring kan vara ett bra sätt att introducera dem till grundläggande ekonomiska begrepp, som sparande och investeringar. En förälder övervakar kontot och hjälper dem med deras investeringsbeslut tills de är gamla nog att hantera sin IRA på egen hand. När du öppnar en frihetsberövande IRA för ett barn är det viktigt att jämföra optioner hos olika mäklarhus. Specifikt bör du vara uppmärksam på utbudet av investeringsalternativ, avgifter och användarvänligheten för mäklarhusets onlineplattform eller mobilapp.