Kommer IRS snart efter din Bitcoin?

Människor som tjänade på deras kryptovaluta investeringar kommer att få en ny utmaning att navigera inom kort: IRS och skatter.

Även om de verkliga monetära myndigheterna kan ha svårt att reglera kryptovalutor, stoppar det inte skatten myndigheter från att ta ut kapitalvinstskatten på vinsterna från virtuell valutahandel, investeringar och affärer.

Hur anonym som helst kan kryptovalutamarknaden vara, om du har gjort vinster från de stora spikarna i deras värderingar, då kan farbror Sam knacka på din dörr snart för att samla en betydande andel av dina vinster i form av skatter.

IRS vill beskatta dina Bitcoin -vinster

En av världens största kryptovalutabörser, Myntbas, beställdes av IRS i slutet av 2016 för att överlämna transaktionsrelaterade uppgifter om mer än 14 000 av sina kunder involverade i köpa, sälja, skicka eller ta emot mer än $ 20 000 bitcoins (BTC) mellan 2013 och 2015.

I februari 2018 avslöjade Coinbase att det "har meddelat en grupp på cirka 13 000 kunder om en kallelse från IRS angående deras Coinbase -konton."

(Shutterstock)

Utvecklingen har skickat frossa nerför hundratals kryptohandlare, investerare och användare, som nu är osäkra om deras väntande skatteskulder, utöver eventuella påföljder, räntor och andra avgifter kopplade till deras tidigare virtuella valuta transaktioner.

Underrapportering av kryptovinster

År 2018, kreditpoängtjänsten Credit Karma rapporterad att "färre än 100 personer har rapporterat vinster från investeringar i kryptovaluta av de 250 000 amerikaner som redan har lämnat in sina federala skattedeklarationer i år."

IRS tycks strama greppet för att fånga vanförare som missar att betala sina skatter på sådana vinster.

"För amerikaner finns det ingen gratis lunch. Om du är rikare i morgon än du var idag, är det troligt att du har en skattebörda i samband med det, " Ryan Losi, auktoriserad revisor och verkställande vice ordförande för Virginia redovisningsföretag PIASCIK, berättade CNBC.

IRS Eyes Cryptocurrency Deals

År 2014 utfärdade IRS tydliga instruktioner om att de anser virtuell valuta som "egendom" för federala skatteändamål. Innehavet i kryptovaluta "behandlas INTE som en valuta som kan generera vinst eller förlust i utländsk valuta för amerikanska federala skatteändamål."

I huvudsak gör alla affärer en individ gör i virtuella valutor som att sälja bitcoins, ta emot dem utbyte mot varor och tjänster, eller betala för en kaffe eller en bärbar dator i bitcoins kommer att utgöra en skattepliktig skatt transaktion. Det är individens ansvar att beräkna eventuell uppskattning i den virtuella valutavärderingen mellan dess köp (mottagning) och försäljning (utgifter).

Möjliga skattesatser och andra utgifter

IRS meddelar att för mynt som tas emot som betalning för leverans av varor och tjänster bör motsvarande verkliga marknadsvärde i amerikanska dollar användas för att beräkna mottagarens bruttoinkomst.

Användning av kryptovalutainnehav för försäljning eller utbyte av annan egendom kan leda till vinst eller förlust. IRS säger att "vinsten eller förlustens karaktär i allmänhet beror på om den virtuella valutan är en kapitaltillgång i skattebetalarens händer."

Enligt kapitalvinstlagar har du virtuella valutor i mindre än ett år, det kommer att beskattas som vanlig inkomst. Men om din innehavstid är mer än ett år kommer den att beskattas som realisationsvinster som kan locka till en skattesats var som helst i intervallet från noll till 20%.

IRS noterar att om du inte har sålt eller överfört någon av de virtuella valutor du köpt, så finns det ingen skattskyldighet. Beskattningen utlöses endast när det finns en försäljning/överföring som leder till potentiell nettovinst/förlust.

Beskattning för gruvarbetare och oberoende

Aktiviteten av brytning kryptovaluta betraktas som ett speciellt fall där en ”egenföretagare” tar emot kryptokoin för sitt gruvarbete. De förväntas rapportera det verkliga marknadsvärdet i mynt i amerikanska dollar på mottagningsdagen och det kommer att behandlas som bruttoinkomst. Om gruvbrytningen ”utgör en handel eller ett företag” kan gruvarbetaren bli föremål för skatt på egenföretagare.

Andra oberoende arbetstagare eller entreprenörer som får bitcoins för sitt arbete bör behandla det som en bruttoinkomst och betala skatt på egenföretagare.

Journalföring

Mäklare och börser som tillhandahåller transaktionstjänster med kryptovaluta har för närvarande inte mandat att specifikt tillhandahålla skatterapporter till enskilda för deras handelsaktiviteter. Börser som Coinbase ger dock en rapport om "kostnadsunderlag för skatter", som kan användas för att beräkna nettoresultatet/förlusten.

I slutändan ligger ansvaret på individen att föra register och beräkna och lämna in sina skatter. Om du inte kan visa att du tidigare köpt en bitcoin för $ 5000, antas dina skattepliktiga innehav vara av fullt värde enligt dagens värdering.

Straff för bristande efterlevnad

Baserat på att ingen inrapportering eller underrapportering av inkomster från olika källor föreskriver IRS-regler en underlåtenhet att betala påföljd för sen betalning med 0,5% av det obetalda skattebeloppet per månad, som börjar från den månad då skattebeloppet berodde. Även om det är högst 25% av obetalda skatter, är det fortfarande en hög siffra.

Ovanpå det finns ett andra straff som är för sen anmälan. Det är cirka 5 procent av de obetalda skatterna för varje månad från och med den månad då skatten betalades.

Då kan det finnas räntebetalning på grund av denna sena ansökan och sena betalningar. För att undvika eventuella påföljder och avgifter rekommenderar IRS individer i allmänhet att lämna in även om de inte kan betala.

Boka förluster i kryptoaffärer

Medan en majoritet av 2017 såg höga värderingar för kryptokurvor, finns det deltagare som köpte till skyhöga priser och slutade med att boka förluster.

Som med skattelagstiftningen för andra kapitaltillgångar som värdepapper som handlas på aktiemarknaden kan förluster med kryptovaluta användas för att kompensera kapitalvinster, med förbehåll för vissa regler, och upp till $ 3000 i förluster som inte används för att kompensera vinster kan dras av från andra typer av inkomst. Skatteregler tillåter förluster att överföras till kommande år.

Donera bitcoins för att minska skatteskulder?

År 2017 fick den givarrådade fonden Fidelity Charitable cirka 22 miljoner dollar i bitcoins. Vid mottagandet säljer den omedelbart dem på Coinbase -börsen, och det mottagna dollarbeloppet investeras enligt den donerande partens val. Givaren gynnas av att få skatteavdrag samma donationsår.

Scenariot är dock lite grumligt när det gäller donationer av kryptokoin, eftersom reglerna säger att endast individer som specificerar sina deklarationer kvalificerar sig för att dra av sina välgörenhetsbidrag. Den nya skattekoden gör plats för ett lägre antal individer som specificerar sina artiklar, vilket indikerar att donationer från kryptovalutor kanske inte tillåter någon minskning av skattskyldigheten i framtiden.

Att investera i kryptovalutor och andra initiala myntoffer ("ICO") är mycket riskabelt och spekulativt, och den här artikeln är inte en rekommendation från Investopedia eller författaren att investera i kryptovalutor eller andra ICO: er. Eftersom varje individs situation är unik, bör en kvalificerad professionell alltid rådfrågas innan du gör några ekonomiska beslut. Investopedia lämnar inga utfästelser eller garantier angående riktigheten eller aktualiteten i den information som finns här. Från och med det datum då denna artikel skrevs äger författaren inga kryptovalutor.