Singel vs. Giftad skattskyldighetsguide

När du börjar ett nytt jobb blir du vanligtvis ombedd att fylla i ett W-4 Form, eller anställdes källintyg. Med hjälp av den information du lämnar kommer din arbetsgivare att beräkna hur mycket pengar du ska hålla undan från dina lönecheckar för att täcka dina federala inkomstskatter när de förfaller.Det första avsnittet i W-4 uppmanar dig att markera en ruta för att ange om du är "singel eller gift ansökan separat", "Gift arkivering" gemensamt eller kvalificerande änka (er), "eller" chef för hushållet. "Den här artikeln förklarar vad det innebär att markera rutorna för ensamstående eller gift skatt undanhållande.

Single Innehåll vs. Gift Innehåll

De tre rutorna på W-4-formuläret (singel eller gift ansökan separat, gift ansökan gemensamt eller kvalificerad änka (er), och hushållschef) motsvarar de registreringsstatusar som skattebetalarna måste välja mellan när de lämnar in sina årliga Form 1040 skatteåterbäring. (Formulär 1040 delar upp dem i fem kategorier, vilket ger "Singel" och "Gifta ansökan separat", till exempel sina egna kryssrutor.)

Att kvalificera sig som en hushållschef (HOH), den skattskyldige måste vara ogift och även stödja en annan person.

Gifta skattskyldiga kan välja att lämna in gemensamt på samma deklaration, eller separat på olika deklarationer, beroende på vilket som är mer fördelaktigt i deras situation. I de flesta fall kommer en gemensam skattedeklaration att resultera i en lägre skatteräkning.

Vilken ruta du markerar på din W-4 avgör standardavdrag och skattesatser som används för att beräkna din källskatt.Allt annat lika kommer gifta skattebetalare som planerar att anmäla gemensamt att de har procentuellt mindre dragit tillbaka än singlar eller personer med andra statuser. Det beror på att gifta skattebetalare sannolikt kommer att betala mindre skatt när de lämnar in sina deklarationer för året.

Standardavdraget för ensamstående skattebetalare och gifta individer som lämnar in separat, till exempel, är 12 400 dollar för skatteåret 2020, medan gifta som ansöker gemensamt får dubbelt så mycket, eller 24 800 dollar. På samma sätt beskattas singlar med den lägsta marginalskattesatsen på 10% på bara sina första 9 875 dollar i inkomst, medan gifta par som ansöker gemensamt beskattas med den kursen på deras första $ 19 750 dollar i inkomst (igen, för beskattningsår 2020). Vid högre marginalskatteklass, gifta skattebetalare fortsätter att gynnas. 

Hur anhöriga passar in

Internal Revenue Service (IRS) utformade W-4-formuläret för 2020 väsentligt, en förändring som krävs av Tax Cuts and Jobs Actär eliminering av personligt undantag. Så om du inte har fyllt i en W-4 på några år kommer du att tycka att det ser väldigt annorlunda ut idag.

I synnerhet ber formuläret dig inte längre att beräkna (eller gissa på) ditt antal källor. Istället får skattebetalare vars inkomst är under 400 000 dollar (för äktenskap som anmäler gemensamt) eller 200 000 dollar (för andra anmälningsstatus) att multiplicera deras antal kvalificerade barn under 17 år med $ 2000 och alla andra anhöriga med $ 500 och ange dessa dollarsiffror på form.

Med hjälp av denna information, plus din anmälningsstatus, kommer din arbetsgivare att beräkna hur mycket du ska hålla undan från din lön.

Andra överväganden

Tänk på att om du har kvar mer pengar än nödvändigt från din lönecheck har du förlorat användningen av dessa pengar under hela året, även om du borde få tillbaka dem senare som skatteåterbäring. Om du har för lite undanhållit kan du stå inför en stor skatteräkning och även en underbetalningsstraff.

Observera också att du alltid kan lämna in en ny W-4 till din arbetsgivare för att justera din källskatt. I synnerhet kommer du att vilja göra det om din anmälningsstatus ändras från "singel" till "gift" eller tvärtom.