Научете за данъчната ефективност

Какво е данъчна ефективност?

Данъчна ефективност е, когато физическо лице или бизнес плащат най -ниската сума на данъците, изисквана от закона. Казва се, че финансовото решение е данъчно ефективно, ако данъчният резултат е по-нисък от алтернативна финансова структура, която постига същата цел.

Разбиране на данъчната ефективност

Данъчната ефективност се отнася до структуриране на инвестиция, така че тя да получи възможно най -малко данъчно облагане. Има различни начини за постигане на данъчна ефективност при инвестиране на публичните пазари.

Данъкоплатецът може да открие сметка за генериране на доход, чрез която е инвестиционният доход отсрочени данъци, като например Индивидуална пенсионна сметка (ИРА), а 401 (к) план или рента. Всички дивиденти или печалби от капитала, спечелени от инвестициите, автоматично се реинвестират в сметката, която продължава да расте с отсрочени данъци, докато не бъдат изтеглени.

С традиционна сметка за пенсиониране инвеститорът получава данъчни спестявания, като намалява приходите от текущата година с размера на средствата, поставени по сметката. С други думи, има предварително данъчно облекчение, но когато средствата се изтеглят при пенсиониране, инвеститорът трябва да плати данъци върху разпределението. От друга страна, Рот ИРА не предоставят предварителна данъчна облекчение от депозирането на средствата. Въпреки това IRA на Roth позволяват на инвеститора да изтегли средствата без данъци при пенсиониране.

Промени в пенсионните сметки от 2020 г.

През 2019 г. бяха направени промени в правилата относно пенсионните сметки с преминаването на СИГУРЕН ЗАКОН от Конгреса на САЩ. По -долу са някои от тези промени, които влизат в сила през 2020 г.

Ако имате анюитет в пенсионния си план, новото решение позволява анюитетът да бъде преносим. Така че, ако напуснете работата си, за да вземете друга работа в друга компания, вашата рента от 401 (k) може да бъде включена в плана на новата ви компания. Новият закон обаче премахна някои от законовите задължения, с които доставчиците на рента са се сблъсквали преди намаляване на възможността на притежателите на сметки да ги съдят, ако доставчикът не успее да спази рентата плащания.

За тези със стратегии за данъчно планиране, които включват оставяне на пари на бенефициенти, новото решение може да засегне и вас. Законът за SECURE премахна разпоредбата за разтягане, която позволи на бенефициентите, които не са съпрузи, да вземат само необходими минимални разпределения от наследствена ИРА. От 2020 г. бенефициентите, които не са съпрузи, които наследяват IRA, трябва да изтеглят всички средства в рамките на десет години след смъртта на собственика.

Добрата новина е, че инвеститорите на всяка възраст вече могат да добавят пари към традиционна ИРА и да получат данъчно приспадане, тъй като законът премахна възрастовото ограничение за вноските на ИРА. Също така, изискваните минимални разпределения не трябва да започват до 72 -годишна възраст спрямо предишна възраст 70 1/2. В резултат на това е важно инвеститорите да се консултират с финансов специалист, за да прегледат новите промени в сметките за пенсиониране и да определят дали промените влияят върху вашата данъчна стратегия.

Данъчно-ефективен взаимен фонд

Инвестиране в a данъчно ефективен взаимен фонд, особено за данъкоплатците, които нямат отсрочена или необлагаема сметка, е друг начин за намаляване на данъчните задължения. Данъчно ефективен взаимен фонд се облага с по-ниска ставка спрямо другите взаимни фондове. Тези фондове обикновено генерират по -ниски проценти на възвръщаемост чрез дивиденти или капиталови печалби в сравнение със средния взаимен фонд. Фондове с малка капитализация и пасивно управлявани фондове, като например индексни фондове и борсово търгувани фондове (ETF) са добри примери за взаимни фондове, които генерират малко или никакви приходи от лихви или дивиденти.

Дългосрочни капиталови печалби и загуби

Данъкоплатецът може да постигне данъчна ефективност, като държи акции повече от година, което ще подложи инвеститора на по -благоприятните дългосрочни капиталови печалби курс, а не обикновен данък върху дохода процент, който се прилага за инвестиции, държани по -малко от година. Освен това компенсирането на облагаемите капиталови печалби с текущи или минали капиталови загуби може да намали размера на данъчната печалба, която се облага.

Освободени от данъци облигации

Инвеститор в облигации може да избере общински облигации над корпоративни облигации, като се има предвид, че първият е освободен от данъци на федерално ниво. Ако инвеститорът закупи муни облигация, издадена в държавата му на пребиваване, купонните плащания, извършени по облигацията, също могат да бъдат освободени от държавни данъци.

Неотменим доверие

За целите на планирането на имоти, неотменимо доверие е полезно за хора, които искат да получат данъчна ефективност. Когато едно лице държи активи в този тип доверие, той/тя се отказва от случаи на собственост, тъй като не може да отмени доверието и да вземе обратно ресурсите. В резултат на това, когато се финансира неотменим тръст, собственикът на имота на практика премахва активите от облагаемото му имущество. Тръстове за прескачане на поколения, квалифицирани лични тръстове за пребиваване, концедент, задържащ анюитетни тръстове (GRAT), благотворителни оловни тръстове и благотворителни остатъчни тръстове са някои от неотменимите тръстове, които се използват за целите на ефективността на данъците върху имотите. От друга страна, отменяемият тръст не е данъчно ефективен, тъй като тръстът може да бъде отменен и по този начин притежаваните в него активи все още са част от наследството за данъчни цели.

Тези стратегии за постигане на данъчна ефективност в никакъв случай не са изчерпателни. Финансовите специалисти могат да помогнат на физическите лица и бизнеса да преценят най -добрите начини за намаляване на данъчните си задължения.

Инвеститорите във високи данъчни групи често са по-заинтересовани от данъчно ефективни инвестиции, тъй като техните потенциални спестявания са по-значителни. Изборът на най-добрата данъчно-ефективна инвестиция обаче може да бъде трудна задача за тези с малко познания за различните налични продукти. Най -доброто решение може да бъде да се свържете с финансов специалист, за да определите дали има начин да направите инвестициите по -ефективни от данъчна гледна точка.