Как се облагат капиталовите печалби от взаимни фондове в САЩ

Ако притежавате взаимни фондове които не са в необлагаема сметка, попълване 1040 може да изглежда обезсърчително. Понякога във формулярите има плашещ набор от правила и изчисления. Както се случва обаче, има няколко начина да накарате взаимните си фондове да инвестират данъчно ефективни.

Фондови фондове

Има разлика между данъчното задължение за акция и а облигационен фонд. Фондовите фондове, ако търгуват запасите от компоненти, се облагат с данък върху

капиталовите печалби. Те също издават разпределения, които също са облагаеми.

За капиталовите печалби има две ставки: краткосрочни (по-малко от една година) и дългосрочни (за активи, държани повече от една година). Дългосрочните капиталови печалби са по-малки с максимум 20%. Повечето хора плащат 15% ставка или 0%. Краткосрочните печалби се облагат като обикновен доход.

Фондовите фондове понякога правят разпределения и това може да бъде дивиденти или просто печалба от продажби на запаси; в първия случай те могат да бъдат облагани с данък върху дългосрочния капиталов доход. Разпределението на фондовете се облага с данък независимо дали парите се връщат в повече акции на фонда. И, разбира се, има данъци, ако акциите на фонда се продават с печалба (или приспадане, ако има загуба).

Облигационни фондове

Фондовете на облигациите са малко по -различни. Спечелените лихви се облагат като обикновен доход. Но има някои допълнителни бръчки в зависимост от вида облигационен фонд, който купувате. Например, има данъчни облагания общински облигационни фондове, но като цяло данъчните облекчения се прилагат само ако живеете в същото състояние, в което са издадени тези облигации.

В повечето случаи общинските облигационни фондове не се облагат с данъци на федерално ниво, докато федералният дълг (напр. Съкровищна сметка фонд) ще бъдат освободени от държавен данък върху дохода, но все още облагаеми на федерално ниво.

Международни фондове

Това ни отвежда до третата категория фондове - международни. Понякога международните фондове не се облагат с данък поради чуждестранен данъчен кредит. За да се избегне данъчното облагане на хората два пъти Служба за събиране на данъци (IRS) позволява кредити за вече платени чуждестранни данъци. Това може да ги направи добър диверсификатор и данъчна защита. Важно е обаче да разгледате внимателно кои държави покриват средствата. Държави с данъчен договор със САЩ може да бъдете облагани два пъти.

Данъчна ефективност

Въпреки че данъчните правила са сложни за фондовете, данъчната ефективност все още може да бъде максимална. Първо, минимизирайте търговията. Фонд, който търгува много, ще носи повече данъци, точка. Полезна стратегия е да поставите облигационни средства в 401 (k) или индивидуална пенсионна сметка (IRA) например, като същевременно запазва фондовете в данъчна сметка. Причината е, че разпределението на облигационни фондове се облага с данъци по каквато и да е ставка, приложима към доходите ви, което означава, че всяка година ще има данъчен удар.

Също така няма гаранция, че фондовите фондове ще надминат облигационните фондове (или обратното) или това лихвени проценти ще останат толкова ниски, колкото са, така че най -простото нещо е да отложите данъците, докато не изтеглите парите.

Междувременно фондовите фондове се облагат с данък върху капиталовите печалби, които през повечето време са по -ниски от лихвите по обикновения доход. Това означава, че всъщност е по -добре да плащате по -малкия процент всяка година, а не по -големия лихвен процент върху приходите от продажбата на акциите на фонда по пътя.

Един вид индексен фонд е борсово търгуван фонд (ETF). ETF могат да се окажат по-данъчно ефективни, тъй като ETF, който се балансира, няма да трябва да плаща същите данъци като взаимния фонд. На практика управителите на фондове почти винаги ще продават най -високите основа на разходите първо запаси, което означава, че те ще разтоварят нещата, които губят пари или печелят по -малко пари, и ще плащат по -малко капиталова печалба.