Бъдете умни в посочването на бенефициенти на вашия 401 (k)

Обичайно е, когато човек работи дълго време в една и съща компания, за да може прашната документация 401 (k) да седи в чекмеджето за файлове в добро и здраво състояние - и остаряла.

Представете си шока, когато смърт на щастливо женен изпълнителен директор, горд родител на няколко деца с втора съпруга, разкрива, че основният, 100% бенефициент на неговия 401 (к) е първата му съпруга. Съпруга номер две ще трябва да съди и да се надява, че съдилищата ще поправят тази грешка, но шансовете й да получи повече от 50% в най -добрия случай са бедни.

В шума от решения, които идват с нова работа, е лесно да се даде кратка промяна при избора бенефициенти по различни финансови сметки. От една страна, тази задача кара хората да мислят поне за кратко за собствената си смърт. Помислете вместо това за завещания като подарък за хората, които трябва да ги получат.

Тези обозначения са важни, за да бъдат правилни. В противен случай наследството може да се превърне в кошмар.

Определяне и разпределение на бенефициента

Когато създавате компания 401 (к), се сблъсквате с формуляр за бенефициент, който изисква както основния, така и условен бенефициент или бенефициенти. Ако трябва да умрете с този все още неопределен 401 (k), той ще свърши наследствен съд- няма къде да оставите наскърбени близки.

Трябва да посочите а първичен бенефициент и поне един условен бенефициент (на кого ще преминат активите, ако основният бенефициент вече е починал). След като активите станат собственост на основния бенефициент, резервният бенефициент губи всички искове.

Това предполага, че сто процента от активите отиват при основния бенефициент. Вместо това можете да изберете да посочите няколко основни бенефициента, като им разпределите проценти от активите. Ако например съпругът вече ще бъде добре осигурен, собственикът на актива може да реши да разпредели само 50% от 401 (к) към тях и разделят останалото между двете деца на двойката като 25% първични бенефициенти всеки.

За всеки акаунт, управляван от Закон за осигуряване на доходи при пенсиониране на служители (ERISA), свалянето на съпруг за по -малко от 50% предизвиква необходимостта от отказ на съпруга. Тази разпоредба е в интерес на държавата, така че вдовицата или вдовецът няма да останат в беда, докато всички активи отиват директно на децата - или на някой друг.Това също може да прекрати съдебните спорове.

Отново на множество условни бенефициенти, като множество първични избори, могат да бъдат разпределени проценти. Човек би могъл да определи 100% за съпруга като основен бенефициент и след това в резервното разпределение (непредвидени разходи) да се раздели по равно между децата си.

Мислете за тези решения като за част от цялостното имотен план. Само обявяването, че „всичките ми активи да бъдат разделени по равно между“ или някакъв подобен език в завещанието не се грижи автоматично за всичко. Определенията на бенефициенти за 401 (k) s отменят съдържанието на завещанието и всяко противоречиво наименуване на наследници отваря вратата към съдебни спорове което губи пари и може да създаде наследство от антагонизъм в семейството.

На колко години са децата?

Децата, които все още са непълнолетни, не могат да наследят като преки бенефициенти; трябва да се осигури настойник, който да наблюдава използването на средствата (или съдът ще назначи такъв). Ако е възможно, избягвайте участието на сурогатния съд, който разглежда делата, свързани с делата на покойници, включително завещанието на завещания и управлението на имоти и тръстове.

Създаването на доверие в имената на децата с попечител по избор често е решение. Това (с помощта на адвокат или подобен експерт) също позволява да се уточни на колко години трябва да бъдат децата, за да влязат в наследството си.

С адвокат може да искате да проучите установяването на завещателно доверие които могат да бъдат посочени като бенефициент. В завещателно доверие синдикът управлява активите, докато доверието изтече и бенефициентът получи контрол над тях.

При индивидуалните сметки за пенсиониране има достатъчно данъчни сложности според вида на сметка и житейското положение на наследниците за професионално данъчно планиране или правна експертиза внесен. Това помага да се избегнат ненужните данъци и позволява на бенефициентите в бъдеще да бъдат гъвкави в начина си на работа изтеглете средствата.

Тези опасения важат и за други средства, които могат да преминат към деца. Както при 401 (k) s, изплащанията за животозастраховане не могат да отиват директно на малки деца, които трябва да са навършили 18 години, за да получат средствата директно. The Закон за единни трансфери към малолетни (UTMA) управлява в повечето щати.Определен попечител ще управлява активите, докато децата станат достатъчно големи, за да поемат.

Преглед и актуализиране

Преглеждайте решенията на бенефициента поне веднъж годишно и винаги, когато животът се промени по съществен начин: брак, развод, смърт на родител, раждане на дете или продажба или придобиване на големи активи.

Имуществото на починалия никога не трябва да бъде бенефициент на 401 (k). Да направите това, нарочно или просто като не посочите бенефициент, означава парите 401 (к) ще се разпорежда с наследствен съд, който също може да забави разпределението на имуществото на наследниците за месеци.

Долния ред

Кой наследи актив като 401 (k) е важно решение - и критичен детайл, който често се обработва веднъж и след това се забравя. Осъзнайте важността на тези имена на пунктираната линия и не забравяйте да ги проверявате поне веднъж годишно. За да научите как различните бенефициенти и техните житейски ситуации могат да повлияят на решенията за определяне, се консултирайте със специалист по планиране на имоти или данъчен експерт.