Премия за ипотечно застраховане (MIP) Определение

Какво представлява ипотечната застрахователна премия (MIP)?

Ипотечната застрахователна премия (MIP) се заплаща от собствениците на жилища, които теглят заеми, подкрепени от Федерална жилищна администрация (FHA). Докато Закон за намаляване на данъците и работни места от 2017 г., ипотечните застрахователни премии се приспадат в допълнение към допустимите ипотечни лихви. Законът за по -нататъшните консолидирани бюджетни кредити от 2020 г. обаче позволява данъчни облекчения за MIP и частна ипотечна застраховка (PMI) за 2020 г. и със задна дата за 2018 и 2019 г.

Разбиране на ипотечната застрахователна премия (MIP)

Кредиторите, подкрепяни от FHA, използват ипотечни застрахователни премии (MIP) като инструмент за защита срещу кредитополучатели с по-висок риск. Тъй като заемите на FHA идват с авансово плащане едва 3,5% с a кредитен рейтинг едва 580, по подразбиране е ключова грижа.

Ипотеките на FHA изискват всеки кредитополучател да има ипотечна застраховка. Обратно, конвенционални заеми само нужда частна ипотечна застраховка (PMI) политики, ако сумата на авансовото плащане е по -малка от 20% от покупната цена на имота. Всеки заем от FHA изисква както първоначална премия от 1,75% от сумата на заема, така и годишна премия от 0,45% до 1,05%.Плащането на авансови премии става при издаването на заема. Определянето на точната годишна цена идва от срока на заема, размера на заема и съотношение заем към стойност.

Всеки месец сумата за плащане на заема ще отразява годишната премия, разделена на 12 месеца заедно с главница плащане. Други такси, които обикновено се добавят към месечната такса, включват ескроу суми за данък сгради и застрахователното покритие на собственика на жилище.

Отмяна на квалифицирана ипотечна застраховка

Използвайки конвенционален заем, купувачът може да анулира PMI, след като плати 20% от стойността на заема или след като заемът е навършил 11 години. FHA обаче може да не ви позволи да вземете това намаление. Зависи от произход датата на заема.

• За заеми, получени между 31 декември 2000 г. и 3 юли 2013 г., ако сте платили поне 78% от заем към стойност (LTV) отстъпка, можете да поискате от заемодателя да отмени MIP.
• За заеми, получени след 3 юли 2013 г., ако сте направили авансово плащане по -малко от 10% от стойността на жилището при получаване на заема, трябва да платите MIP за целия срок на заема. Единственият начин да премахнете квалифицираната ипотечна застраховка (MIP) по заем от FHA е да рефинансиране го превърнете в продукт, който не е FHA.

Кредитополучателите, които отговарят на условията за конвенционален заем, дори ако ще плащат частна ипотечна застраховка, също трябва да разгледат кредитите на FHA, за да определят коя е по -добрата сделка. Тези с по -ниски кредитни резултати може да се справят по -добре с ипотека на FHA, особено ако могат да направят 10% авансово плащане. Също така, някои кредитори могат да предоставят отделен заем за покриване на сумата на авансовото плащане. Не забравяйте да говорите с вашия данъчен счетоводител, финансов съветник и банката си, за да видите кой заем е най -смислен за вашата ситуация.

Данъчни последици от квалифицираните ипотечни застрахователни премии

Всяка година вашият кредитор е длъжен да изпраща Формуляр 1098 Ипотечна лихва за вас и Служба за събиране на данъци (IRS). Този формуляр изброява вашите ипотечни плащания през последната година и може да повлияе на вашите данък общ доход. Общият размер на премиите за MIP или PMI ще бъде в поле 5 на формуляра. За да поискате приспадане за всеки от видовете ипотечно застраховане, трябва да посочите удръжките си, като използвате Графика А в раздела за изплатени лихви.

Приспадането на тези премии изтече на декември. 31, 2017, благодарение на приемането на Закона за данъчните намаления и работни места от 2017 г. Законът за по -нататъшните консолидирани бюджетни кредити от 2020 г. обаче беше приет и Конгресът удължи приспадането до декември. 31, 2020. Това означава, че приспадането е било възможно за данъчните 2019 и 2020 г., а за данъците за 2018 г. - с обратна сила.

Специални съображения

Не всеки може да се възползва от приспадането за квалифицирани ипотечни застрахователни премии (MIP). Дали отговаряте на условията зависи както от статуса ви на подаване, така и от коригиран брутен доход (AGI). Удръжката намалява с 10% за всяка стъпка над допустимата граница на AGI на кредитополучателя. Той изчезва изцяло за тези, които печелят над 54 500 долара, или 109 000 долара за съвместни податели.