Как работят 401 (к) тегления, когато сте безработни

Ако се окажете безработни, естествено е да помислите за достъп до средства от 401 (к), за да свържите двата края. Ето обобщение за това как работят 401 (к) сметки и правилата, регулиращи тегленията, включително нови правила, помагащи на тези, засегнати от икономически спад и пандемии.

Как работят плановете 401 (к)

А 401 (к) план позволява на служителите да допринасят печалби преди данъци към пенсиониране. Вноските често се инвестират във взаимни фондове или акции на дружества и нарастват без данъци до пенсиониране, когато разпределенията се третират като облагаем доход.

Обикновено работниците нямат достъп до 401 (к) средства, докато не навършат 59½. Предсрочните тегления подлежат на 10% неустойка, в допълнение към данъка като обикновен доход.

Някои планове позволяват a 401 (к) отнемане на трудности. Тези разпределения могат да бъдат взети поради „непосредствена и тежка финансова нужда“. Лица, които се разпределят в затруднено положение, могат да бъдат обект на 10% наказание за предсрочно теглене, както и данъци.

Как да получите достъп до средства, когато сте безработни

При обикновени обстоятелства безработицата представлява поредица от възможности за избор на лице, което притежава 401 (k). Първо, възниква въпросът дали да запазите сметката при бившия работодател или да прехвърлите средствата на a преобръщане IRA. Ако се обработва правилно, този трансфер не се счита за a облагаемо събитие.

Прехвърлянето на 401 (k) в IRA може да улесни достъпа до средствата. При определени обстоятелства IRA не подлежат на 10% наказание за предсрочно теглене (въпреки че ще трябва да платите данъци при тегленето). Някои безвъзмездни тегления от ИРА включва плащане на невъзстановени медицински разходи, здравноосигурителни вноски, докато сте безработни, разходи за висше образование или траен инвалид.

Дори и да не сте тръгнали при най -добрите условия, прочетете останалата част от тази статия, преди да решите дали да прехвърлите вашия 401 (k) в IRA.

Правило на възраст 55 години

Ако безработицата продължи, хората се сблъскват с втори въпрос: Какво се случва, ако не сте навършили 59½ години и трябва да се възползвате от своите 401 (k)? Ако останете без работа през календарната година, когато навършите 55 години (или след това), можете да получите достъп до средствата, без да се налага да плащате 10% неустойка. Няма нужда да чакате до 59½ години. Всъщност, ако имате 401 (k) при друг работодател, който сте напуснали отдавна, можете да получите достъп и до тези средства.

Това не е вярно, ако сте превърнали тези пари в ИРА. Между другото, за разлика от обезщетенията за безработица, няма значение дали сте били уволнен, уволнен или подаден.

По същество равни периодични плащания

Ами ако сте под 55 години? Има и друга възможност за получаване на дистрибуции, без да плащате 10% неустойка. Безработните лица могат да получат това, което се нарича а по същество равни периодични плащания (SEPP) от техните 401 (k).

Плащанията трябва да бъдат разпределени за минимум пет години или до навършване на възраст на 59½, което от двете е по -голямо. Има три различни (и сложни) метода за изчисляване на разпределенията на SEPP:

• Необходимо минимално разпределение (RMD)
• Амортизация
• Дезинфекция

Вашият избор може да бъде променен веднъж след избори, ако трябва да промените доходите си. Когато получателят достигне 59½, тегленията могат да спрат или да се увеличат нагоре или надолу без наказание.Няма допълнителни правила, докато не достигнете 72, кога необходими минимални разпределения влиза в сила.

Плащанията обикновено се изчисляват въз основа на продължителност на живота на титуляра на сметката или общата продължителност на живота на участника в плана и неговите бенефициенти. Разпределенията могат да се вземат с всякаква честота през годината, стига тегленията да не надвишават предварително изчислената годишна стойност. Ако сумата е произволно променена, изключението от 10% наказание се отрича и трябва да платите неустойките.

Можете също да изтеглите пари от IRA, като използвате метода SEPP.Онлайн калкулатор може да ви помогне да прецените какво да изтеглите,но това е една задача, която изисква помощта на финансов съветник, за да се увери, че го правите правилно.

401 (к) Теглене на трудности

Съгласно насоките на IRS, плановете 401 (к) могат да позволят оттегляне на трудности (ако работодателят ви го позволява). Квалифициращите обстоятелства включват:

• Медицински разходи направени от служителя, техния съпруг или лица на издръжка
• Разходите за закупуване на a основно местожителство
• Разходи за обучение или образование
• Плащания, необходими за избягване изгонване от основно местожителство

Тези разпределения могат да бъдат обект на 10% наказание за предсрочно теглене, ако са взети преди 59 ½ години.

Тегленето на трудности е разрешено само след изчерпване на други финансови ресурси. Това включва използване на активите на съпруга на работника и непълнолетните деца.

Освен това разпределението на трудностите не може да надвишава размера на нуждата и необходимостта трябва да бъде документирана. Например, ако на работник се таксуват 5000 долара за престой в болница, оттеглянето не може да надвишава тази сума. Оттеглянето обаче може да бъде увеличено, за да покрие данъците и неустойките.

Долния ред

Очевидно е, че използването на пенсионни фондове преди да се пенсионирате не е идеално, въпреки че понякога е неизбежно. Следете какво сте похарчили. Ако все пак намерите нова работа, опитайте се да върнете това, което сте изтеглили в 401 (k) на вашия нов работодател.

Също така, помислете за направата догонващи вноски. За 2021 г. тези над 50 години могат да допринесат допълнително 6500 долара за 401 (к), за общ принос от 26 000 долара.За сметките на IRA приносът за догонване е 1000 долара, за общо 7 000 долара.

За помощ в този труден момент, осигуряване за безработица може да бъде стоп-междина и да знаете кои са вашите възможности кога обезщетенията за безработица изтичат.