Къде компаниите държат парите си?

Ако някога сте преглеждали компания баланса, без съмнение сте забелязали първия акаунт под настоящи активи раздел е пари и парични еквиваленти. Касовата сметка съдържа, както подсказва името, всички парични средства на компанията, докато паричен еквивалент сметка представлява високоликвидни инвестиции, които компанията може да конвертира в брой в рамките на няколко дни. Парите, които са вписани като такива в счетоводните книги на компанията, ще се съхраняват в банкова сметка или в еквивалентна финансова институция, от която след това компанията може да изплати своите задължения и други разходи.

Където се държат други пари

Компанията може също да съхранява малко количество пари в офиса си за по-малки разходи, свързани с офиса. Тези малки количества пари, съхранявани в помещенията за ежедневна употреба, се наричат

дребни пари, а също така ще бъдат записани в паричната сметка в баланса.

Паричните еквиваленти, които едно дружество може да води в своите счетоводни книги, са краткосрочни инвестиции, които са много високи течност. Паричните еквиваленти се считат точно като парични средства, просто защото могат бързо да бъдат ликвидирани и превърнати в парични средства на справедлива цена в рамките на няколко дни.

Други начини за прибиране на пари в брой

Сметката на паричните еквиваленти на компанията съдържа всички краткосрочни инвестиции, които могат да бъдат продадени на разумна цена, за да осигурят необходимите парични средства в кратък срок. Така че, ако една компания иска да използва част от своите парични еквиваленти, за да плати част от сметките си, тя има възможност да продаде част от своите парични еквиваленти и да използва приходите за постигане на тази цел. Примерите за парични еквиваленти включват паричния пазар сметки и Съкровищни ​​бонове, наричани още ДЦК.

Сметката на паричния пазар е много подобна на банкова сметка, но лихвата, която една компания може да спечели по тази сметка, е малко по -висока. Може да има някои ограничения, наложени на фирмата за използване на сметка на паричния пазар, като максимум брой транзакции в рамките на сметката през определен период или дори минимален депозит изисквания.

Съкровищните бонове също могат да предоставят на компанията друга алтернатива на поддържането на пари в редовна банкова сметка. ДЦК са емисии на държавен дълг, които се продават на периодични интервали. Тъй като ДМ могат да бъдат препродадени на публичен пазар по всяко време от компанията, те са силно ликвидни, което им позволява да бъдат класифицирани и като парични еквиваленти.