האם 401 (k) תרומות ניתנות לניכוי מס?

תרומות ל תוכניות פרישה מוסמכות כמו תוכניות מסורתיות של 401 (k) מתבצעות על בסיס מס לפני מס, מה שמסיר אותן מההכנסה החייבת שלך ובכך מפחית את המסים שתשלם במשך השנה.

יש גבולות לכמה אתה יכול לתרום פטור ממס לתוכנית כזו. עבור 2020 ו -2021, המגבלה השנתית היא 19,500 $. מי שגילו 50 ומעלה יכול כמעט תמיד - מותר על ידי 98% מהתוכניות - לבצע תוספת תרומת הדבקה כל שנה 6,500 דולר.אתה יכול אפילו לתרום את ההתעדכנות בגיל 49, בתנאי שתגיע לגיל 50 לפני סוף השנה הקלנדרית.

כיצד תרומות 401 (k) מפחיתות את המיסים שלך

מכיוון שתרומות התוכנית מכווצות את ההכנסה החייבת שלך, יש להפחית את מסיך השנה בסכום התרומה כפול שיעור המס השולי שלך, בהתאם למדרגת המס שלך.

ככל שההכנסה שלך, ובכך מדרגת המס שלך גבוהה יותר, כך החיסכון במס מתרומה לתוכנית גדול יותר. קחו למשל מרוויח יחיד שמרוויח 208 אלף דולר בשנה וגם תורם 5,000 דולר בשנה לתכנית. ההכנסה שלהם ממקמת אותם בדרגת המס של 35% לשנת 2020.

החיסכון במס שלהם מהתרומה הוא, לפיכך, 5,000 $ כפול 35%, או 1,750 $. אותה תרומה של 5,000 דולר, אם כן, מספקת לחסכונינו הגבוהים 650 $ יותר בחיסכון במס מאשר למרוויח 55,000 $ לשנה שציינו קודם לכן.

עם זאת, שים לב שאם תבחר את רוט 401 (k) אפשרות, אם המעסיק שלך מציע זאת, התרומות שלך אינן מפחיתות מהכנסתך החייבת. במקום זאת, התרומות שלך מתבצעות עם הכנסה לאחר מס. עם זאת, בעת פרישה בעת משיכת תרומותיך, לא תהיה חייב במס על הפצות אלה.

הפצות מ- 401 (k)

כמובן, אתה לא בורח מתשלום מיסים לנצח על תרומות 401 (k) שלך, רק עד שאתה מוציא אותם מהתוכנית. כאשר אתה עושה זאת, עליך לשלם מס הכנסה על המשיכות, או "הפצות", בשיעור המס הרלוונטי שלך באותו זמן. אם תמשוך כספים כאשר אתה מתחת לגיל 59 וחצי, סביר שתשלם עונש משיכה מוקדם של 10% מהסכום גם כן.

עם זאת, רוב הסיכויים שתשלמו פחות כדי למשוך כספים מהתוכנית בפנסיה מאשר ששילמתם בעת שהענקתם את התרומות. הסיבה לכך היא שהכנסתך (ושיעור המס) צפויה לרדת עד אז, בהשוואה לשנות העבודה שלך.

לדוגמה, נניח שהרוויח הגבוה שלנו פורש ומתחיל למשוך 5,000 $ בשנה מהתוכנית שלהם להשלים את 75,000 $ שהם מקבלים מדי שנה מביטוח לאומי והכנסות פרישה אחרות מקורות. עם הכנסה של 80,000 $ לשנה, הם יהיו במדרגת המס של 25% וישלמו 1,250 $ על משיכות התוכנית. זה פחות מ -500 דולר מס מה -1,750 דולר שהם היו משלמים אלמלא היו נותנים את התרומה המקורית של 5,000 דולר לתוכנית, ובמקום זאת שילמו מס על הכסף הזה כדי להשתמש בהם למטרות אחרות. (בתרחיש זה, הם גם לא היו נהנים משימוש בסכום של 500 דולר אלה בשנים שלאחר מכן, כולל השקעה עבור רווחים גדולים עוד יותר.)

תוכניות פרישה מוסמכות מחייבות טיפול מס זה לא רק במשיכות אלא מהתרומות המקוריות לחשבון. ניתן גם למשוך כל הכנסה מהשקעה שהתרומות עשויות להרוויח בשנים שבין התרומה לחלוקתה, כאשר אותו מס הכנסה חל על אותם.

זה יכול לעזור להפוך את מירב התרומות שלך לחשבון פרישה לאסטרטגיית השקעה טובה יותר מאשר להפנות כסף לקבוע חשבון תיווך. הסיבה לכך היא שדילוג על תשלום מס על תרומות החשבון שלך מאפשר לך לקבל יותר הון הפועל בשמך במהלך השנים שקדמו לפנסיה.

כדוגמה, אדם בטווח המס של 25% עם 20 שנה עד שיצא לפנסיה עשוי גם הוא לתרום 400 ₪ לפני החודש לתוכנית 401 (k) או להסיט את אותו רווח לא חשבון תיווך. האפשרות השנייה תניב תרומה חודשית של 300 דולר בלבד לאחר תשלום מס של 25% על ההכנסה של 400 דולר. תוספת של $ 100 לחודש מהאפשרות 401 (k) לא רק מגדילה את התרומות, אלא גם מרחיבה את ביצת הקן על ידי יתרה גדולה יותר שהרווחים יכולים להרכב עליה לאורך עשרות שנים.

ההבדל בין התרחישים עשוי להסתכם בעשרות אלפים בטווח הארוך.