תשואה על הגדרת נכסים להרוויח

מהי התשואה על רווחים של נכסים?

התשואה על רווחי נכסים היא פיננסית פופולרית יחס כושר פירעון שמשווה בין מוסד פיננסי הכנסה מריבית לנכסים המשתכרים שלה. התשואה מנכסים מצביעה על ביצועי הנכסים על ידי הסתכלות על כמה הכנסה הם מביאים.

הבנת התשואה על רווחים של נכסים

יחסי הפירעון שופכים אור אם יש למוסד פיננסי את היכולת להישאר בעסקים על ידי עמידה בהתחייבויותיו לטווח הקצר. ה תְשׁוּאָה על השתכרות נכסים היא דרך לרגולטורים לקבוע כמה כסף מרוויח מוסד פיננסי על נכסיו. עדיפות תשואות מזומנים גדולות, ובכך מצביעות על כך שחברה יכולה לשלם את התחייבויותיה לטווח הקצר ואינה בסיכון של מחדל או

פְּשִׁיטַת רֶגֶל.

בנקים ו מוסדות פיננסיים המספקים הלוואות ואפשרויות השקעה אחרות המציעות תשואות חייבות למצוא איזון בין סוגים שונים של כלי השקעה שהם מציעים, שיעורי הריבית ומשך הזמן השקעות. גורמים אלה קובעים את גובה ההכנסה מריבית שרכב החוב יביא למסגרת זמן מסוימת. הכנסה מריבית זו מושווה לאחר מכן לנכסים המרוויחים.

באופן כללי, החברה גבוהה יותר לְהַלווֹת ליחס הנכסים, כך התשואה שלה על נכסים חוזרים גבוהה יותר. הסיבה לכך היא שככל שהלוואות רבות יותר כך ההכנסה מריבית גבוהה יותר או מניבה תשואה גבוהה יותר כלי השקעה להביא יותר הכנסה ביחס לסכום הכסף שהושאל.

תשואה גבוהה לעומת תשואה נמוכה

תשואה גבוהה על רווחים של נכסים היא אינדיקטור לכך שחברה מביאה הכנסה גדולה מההלוואות ומההשקעות שהיא עושה. לעתים קרובות זוהי תוצאה של מדיניות טובה, כגון הבטחת מחירי ההלוואות וההשקעות מנוהלות כראוי, כמו גם היכולת של החברה לצבור יותר גדול נתח השוק.

מוסדות פיננסיים בעלי תשואה נמוכה על נכסים המשתכרים נמצאים בסיכון מוגבר לחדלות פירעון, וזו הסיבה שהתשואה על נכסים מעניינת את הרגולטורים. יחס נמוך פירושו שחברה מספקת הלוואות שאינן מתפקדות היטב מכיוון שסכום הריבית מההלוואות אלה מתקרב לשווי הנכסים המרוויחים.

הרגולטורים עשויים לקחת זאת כאינדיקטור לכך שמדיניות החברה יוצרת תרחיש בו החברה לא תוכל לכסות הפסדים, ועל ידי כך עלולה להפוך לחדלת פירעון.

כמדד ליעילות, התשואה על נכסים המשתכרים יכולה להיות שימושית להשוואת מנהלים שונים ביחס לבסיסי הנכסים שלהם. מנהלים או עסקים שלמים שיכולים לייצר תשואה ניכרת עם בסיס נכסים קטן נחשבים ליעילים יותר, וככל הנראה מציעים ערך רב יותר.

הגדלת תשואה נמוכה על נכסים מרוויחים

הגדלת התשואה הנמוכה על נכסים המשתכרים כרוכה לעתים קרובות בבדיקה ו ארגון מחדש על מדיניות החברה וגישתה ניהול סיכונים, כמו גם סקירת הפעולות הכלליות של האופן שבו החברה בוחרת אילו הלוואות להעניק לאילו שווקים.

בהתאם לעסק או לאסטרטגיה, לעיתים ייתכן שיהיה צורך להתאים את התשואה על נכסים המניבים לשיטות שונות בעת עריכת דוחות כספיים. למשל, בטוח מחוץ לאיזון פריטי גיליון עלולים לעוות את התשואה המדווחת על הנכסים בעת שימוש בדוחות כספיים שלא הותאמו כדי לשקף פריטים מחוץ למאזן.

יתר על כן, מוסדות פיננסיים עשויים לגבות תשלום נמוך ריביות להישאר תחרותי ולרכוש עסקים, מה שיגרום להכנסה נמוכה יותר. במקרה זה, יהיה צורך בבדיקת מדיניות התמחור של חברה.