Co zrobić z rozliczeniami podatkowymi i dokumentami po katastrofie?

Z płonącymi pożarami, palącym upałem, silnymi huraganami i globalną pandemią, rok 2020 można śmiało nazwać aktywnym sezonem katastrof. Rekonstrukcja utraconych rejestrów i wypełnianie deklaracji podatkowych może nie znajdować się na szczycie list rzeczy do zrobienia większości ludzi w wyniku takich wydarzeń. Niemniej jednak oba są krytyczne z wielu powodów, w tym zwrotu kosztów od firmy ubezpieczeniowej, uzyskania pomocy federalnej, i zgłaszanie strat na zeznaniu podatkowym.

Bądź świadomy przełożonych terminów podatków federalnych

Oto najnowsze informacje z Urzędu Skarbowego (IRS) dotyczące uzyskania większej ilości czasu na składanie określonych zwrotów i dokonywanie określonych płatności.

Ofiary huraganu Sally, który rozpoczął się we wrześniu. 14, otrzymują odroczenie składania różnych deklaracji podatkowych indywidualnych i biznesowych oraz dokonywania płatności podatkowych. Ten ulga podatkowa daje dotkniętym osobom i firmom do stycznia. 15, 2021, aby złożyć deklaracje i zapłacić wszelkie podatki, które były pierwotnie należne w tym okresie. Oznacza to, że osoby, które miały ważne przedłużenie, aby złożyć zeznanie w 2019 r., które wygasają w październiku. 15, 2020 r., potrwa teraz do stycznia. 15, 2021, do akt. Należy jednak pamiętać, że ponieważ płatności podatkowe związane z tymi zwrotami za 2019 r. były należne 15 lipca 2020 r., płatności te nie kwalifikują się do tej ulgi, zgodnie z IRS. 

Szacunkowe kwartalne płatności podatku dochodowego należne we wrześniu. 15 oraz kwartalne deklaracje dotyczące wynagrodzeń i podatku akcyzowego zwykle należne w listopadzie. 2 również mieszczą się w styczniowym terminie. Organizacje zwolnione z podatku, które działają na podstawie roku kalendarzowego i mają ważne przedłużenie, które wygasa w listopadzie. 16 może skorzystać z nowego terminu, a firmy z przedłużeniami również mają dodatkowy czas, w tym m.in. 15.

Strona pomocy w przypadku klęsk żywiołowych IRS zawiera szczegółowe informacje na temat innych zwrotów, płatności i działań związanych z podatkami, które kwalifikują się na dodatkowy czas.

A co ze stanami?

Stany zwykle dostosowują się do rozszerzeń federalnych w następstwie katastrof, „zwłaszcza jeśli katastrofa ma miejsce w tym konkretnym stanie”, mówi Dawid A. Shuster, dyrektor i dyrektor ds. kontrowersji podatkowych w firmie księgowej na Manhattanie Friedman. Ostrzega jednak, „podatnik znajdujący się w stanie katastrofy, ale [z] obowiązkiem złożenia w innym państwie może stwierdzić, że takie inne państwo nie udzieliło ogólnej ulgi podatnikom znajdującym się w katastrofie” Państwo."

Według Shustera większość stanów zazwyczaj zwalnia z kar związanych z przekroczeniem terminu, jeśli: istnieje uzasadniona przyczyna przekroczenia tego terminu, a katastrofa jest zwykle uważana za rozsądną przyczyna. „Proceduralnie, niektóre stany mogą wymagać adnotacji w zgłoszeniu przestępcy lub wyjaśnienia towarzyszącego temu zgłoszeniu, wskazującego, że jego przestępstwo można przypisać jakiejś katastrofie” – dodaje. „W innych przypadkach podatnik powinien po prostu złożyć zaległą skargę, a następnie odpowiedzieć na wszelkie mandaty karne z uzasadnionym wyjaśnieniem przyczyny”.

Składanie i ponowne tworzenie rekordów

Bardziej czasochłonne i skomplikowane niż uzyskanie przedłużenia przy rozliczaniu podatków jest rekonstrukcja ewidencji po katastrofie. Osoby, które są ofiarami klęski żywiołowej, muszą gromadzić dokumentację dla nieruchomość, własność osobistaoraz pojazdy. Firmy muszą stworzyć listę utraconych zapasów. Wszystko to jest konieczne z kilku powodów, w tym zwrotu ubezpieczenia i podatków. Co najważniejsze, rejestry mogą pomóc ludziom udowodnić straty związane z katastrofami. Dokładnie oszacowane straty mogą generować większą pomoc w odzyskiwaniu, takich jak pożyczki lub dotacje.

Głównymi katastrofami, o których mowa, są pożary, powodzie, tornada i huragany, które mogą spowodować poważne straty w ludziach i mieniu. Tymoteusz P. Speiss, CPA w firmie księgowej EisnerAmper i współprzewodnicząca Praktyki Doradców Majątkowych. „Awarie zasilania stają się coraz częstsze i poważniejsze, podobnie jak nagłe wypadki zdrowotne” – dodaje.

„Ogień jest prawdopodobnie najgorszy, ponieważ dokumenty mogą zostać trwale zniszczone” – mówi Shuster. „Z drugiej strony powódź może jedynie zniszczyć dokumenty, ale do pewnego stopnia można je uratować”.

Co warto wiedzieć o rekordach i skąd je zdobyć

Najnowsze rekordy są generalnie łatwiejsze do zastąpienia niż starsze, mówi Shuster, ponieważ emitenci prawdopodobnie mają własne zasady przechowywania rekordów. Wiele osób uważa, że ​​wszystko starsze niż siedem lub osiem lat można wyrzucić, mówi, ale ostrzega, że ​​„takich dokumentów nie należy wyrzucać, jeśli dotyczą podstawa kosztowa za nieruchomość, która nie została jeszcze sprzedana, lub przedawnienie w oszacowaniu zwrotu obejmującego sprzedaż jeszcze nie upłynął.” Oto kilka miejsc, do których warto się udać.

IRS Uzyskaj usługę transkrypcji

Usługa Get Transcript Service w witrynie IRS umożliwia poszczególnym podatnikom pobieranie własnych transkrypcji pocztą lub online. Nie ma opłat.Możesz również zadzwonić do automatycznej usługi transkrypcji telefonicznej IRS pod numerem 800-908-9946, aby zamówić zeznanie podatkowe lub transkrypcję rachunku podatkowego do wysłania pocztą.

Instytucje finansowe i zaangażowane strony

Ludzie mogą zbierać przeszłe sprawozdania finansowe od wystawcy karty kredytowej lub banku. Niektóre rekordy mogą być dostępne online, jeśli masz dostęp do konta online. Ludzie mogą również skontaktować się ze swoim bankiem, aby otrzymać papierowe kopie tych wyciągów.

„W przypadku jakichkolwiek dokumentów związanych z nieruchomością właściciele domów mogą skontaktować się z tytułową firmą, depozyt firma lub bank, który zajmował się zakupem ich domu lub innej nieruchomości” – mówi Speiss. „W przypadku majątku odziedziczonego podatnicy mogą sprawdzić akta sądowe potwierdzać autentyczność wartości. Jeśli istniał trust lub majątek, podatnicy mogą skontaktować się z prawnikiem, który zajmował się trustem”. Kiedy nie ma innych zapisów dostępne, ludzie powinni sprawdzić w biurze rzeczoznawcy hrabstwa stare zapisy, które mogą dotyczyć wartości własność.

Wykonawcy i Świadkowie

Niektóre zapisy są częściej pomijane, mówi Shuster, takie jak „te dotyczące ulepszeń w domu – faktury od kontrahentów, umowy i dowody wpłaty za takie ulepszenia.” Jeśli dokonałeś ulepszeń w domu, Speiss zaleca skontaktowanie się z wykonawcami, którzy to zrobili Praca. „Poproś o oświadczenia, aby zweryfikować pracę i koszt” – powiedział. Właściciele domów mogą również otrzymać pisemne opisy od przyjaciół i krewnych, którzy widzieli dom przed i po jakichkolwiek ulepszeniach.

Nieruchomość

Nieruchomości, zwane również „nieruchomość”, to ziemia plus wszystko, co jest na niej zbudowane, rośnie lub przyłączone do wspomnianej ziemi, mówi Speiss. „Skontaktuj się z firmą tytułową, firmą depozytową lub bankiem, który zajmował się zakupem domu, aby uzyskać kopie odpowiednich dokumentów”, kontynuuje. „Pośrednicy w obrocie nieruchomościami również mogą być w stanie pomóc”. Inne strategie obejmują:

• Skorzystaj z aktualnego zeznania podatku od nieruchomości dla wskaźniki powierzchni podłogi Jeśli to możliwe. Jeśli nie są one dostępne, właściciele zazwyczaj mogą otrzymać kopie z biura asesora okręgowego.
• Ustal podstawę lub godziwą wartość rynkową domu przeglądając porównywalną sprzedaż w tej samej okolicy. Informacje te można znaleźć kontaktując się z firmą wyceniającą lub odwiedzając stronę internetową, która zapewnia wyceny domów.
• Sprawdź w firmie hipotecznej dla kopii wyceny lub inne informacje, które może posiadać na temat kosztów lub godziwa wartość rynkowa w obszarze.
• Skontaktuj się z firmami ubezpieczeniowymi który wystawił ochronę dla powiązanych dokumentów.
• Przejrzyj polisy ubezpieczeniowe, ponieważ zwykle podają wartość budynku, ustalając wartość bazową dla ubezpieczenia wartości odtworzeniowej.

Jeśli w domu dokonano ulepszeń, skontaktuj się z wykonawcami, którzy wykonali pracę, aby sprawdzić, czy dostępne są dane. „Jeśli to możliwe, uzyskaj oświadczenia od wykonawców weryfikujących ich pracę i koszty” – mówi Speiss. Uzyskaj pisemne relacje od przyjaciół i krewnych, którzy widzieli dom przed i po jakichkolwiek ulepszeniach. Sprawdź, czy któryś z nich ma zdjęcia zrobione na spotkaniach.

Jeśli istnieje pożyczka na poprawę domu, zdobądź papierkową robotę od instytucji, która udzieliła pożyczki. Kwota pożyczki może pomóc w ustaleniu kosztów ulepszeń. Jeśli nie są dostępne żadne inne akta, sprawdź w biurze asesora okręgowego stare akta, które mogą dotyczyć wartości nieruchomości.

Własność osobista

„Odtworzenie zapisów pokazujących godziwą wartość rynkową niektórych rodzajów osobistych może być trudne własności”, mówi Speiss, która zaleca podjęcie następujących kroków podczas katalogowania zagubionych przedmiotów i ich wartości:

• Spójrz na telefony komórkowe, aby zobaczyć zdjęcia wykonane w domu, które mogą pokazać zniszczoną własność w tle przed katastrofą.
• Sprawdź strony internetowe, które mogą pomóc w ustaleniu kosztów oraz godziwą wartość rynkową utraconych przedmiotów.
• Wesprzyj wycenę zdjęciami, filmami, anulowane czeki, rachunki lub inne dowody.
• Skontaktuj się z firmą obsługującą kartę kredytową lub bankiem, aby uzyskać wyciągi z przeszłości jeśli przedmioty zostały zakupione przy użyciu karty kredytowej lub debetowej. Firmy obsługujące karty kredytowe i banki często zapewniają dostęp do tych wyciągów online.

„Jeśli nie ma zdjęć ani filmów z nieruchomości, prostą metodą zapamiętania utraconych przedmiotów jest naszkicowanie zdjęć każdego pomieszczenia, które zostało naruszone”, mówi Speiss. „Nie muszą być one profesjonalnie narysowane, po prostu funkcjonalne”.

• Narysuj plan piętra mebli dla każdego pokoju pokazując, gdzie został umieszczony każdy kawałek. Uwzględnij szuflady, komody i półki.
• Szkicuj zdjęcia pokoju patrząc w stronę dowolnych półek lub stołów i pokazać ich zawartość.
• Szkicuj także mniej widoczne aspekty domu, takich jak garaże, strychy, szafy, piwnice i przedmioty wiszące na ścianach.

Pojazdy

Kilka zasobów może pomóc w ustaleniu aktualnej godziwej wartości rynkowej większości samochodów na drogach. Wszystkie te zasoby są dostępne online iw większości bibliotek.

• Kelley Blue Book to firma zajmująca się wyceną pojazdów i badaniami motoryzacyjnymi.
• National Automobile Dealers Association to organizacja handlowa reprezentująca franczyzowych dealerów nowych samochodów osobowych i ciężarowych.
• Edmunds to internetowe źródło informacji motoryzacyjnych.

„Dodatkowo zadzwoń do dealera, u którego samochód został zakupiony i poproś o kopię umowy”, mówi Speiss. „Jeśli nie jest to możliwe, podaj dealerowi wszystkie fakty i szczegóły i poproś o porównywalną cenę. Jeśli dokonujesz płatności za samochód, skontaktuj się z zastawnikiem.”

Dolna linia

W następstwie klęski żywiołowej gromadzenie dokumentów i składanie podatków prawdopodobnie nie będzie jednym z twoich początkowych impulsów. Niemniej jednak, aby jak najpełniej odzyskać szkodę, musisz udokumentować jej zakres i koszt, aby uzyskać pomoc federalną i stanową. Istnieje wiele sposobów na odtworzenie utraconej dokumentacji, tak aby w rzeczywistości nie wszystko zostało stracone. Wykorzystaj je w jak największym stopniu.