Kim jest powiernik?

Kim jest powiernik?

Termin powiernik odnosi się do podmiotu, który tworzy i otwiera zaufanie. Powiernikiem może być osoba fizyczna, małżeństwo, a nawet organizacja. Powiernicy zazwyczaj wnoszą wkłady majątkowe, aby dodać je do trustu. Można to zrobić, przekazując pieniądze, prezenty i aktywa innym osobom. Powiernicy zwykle tworzą trusty w ramach swoich planowanie nieruchomości. Powiernicy robią to, przekazując swoje obowiązek powierniczy powiernikowi będącemu osobą trzecią, który utrzymuje aktywa w powiernictwie na rzecz beneficjentów.

Zrozumienie Powierników

Planowanie majątku to usługa finansowa, która umożliwia osobom i organizacjom zachowanie, zarządzanie i dystrybucję

aktywa w przypadku choroby i/lub śmierci. Zasoby, które są powszechnie wykorzystywane w planowaniu nieruchomości, obejmują pieniądze, nieruchomości, pojazdy, inwestycje, własność osobista (dzieła sztuki, biżuteria i inne przedmioty wartościowe), ubezpieczenie na życie polityki i zadłużenia.

Podmiot, który ustanawia zaufanie, nazywa się powiernikiem. Zwana także gwarantem lub osadnikiem, osoba ta przekazuje obowiązek powierniczy innej osobie lub firmie. Ta strona jest określana jako powiernik. Obie strony spotykają się w celu ustalenia formy i szczegółów trustu.

Trusty to podmioty prawne, których zadaniem jest przechowywanie i ochrona cudzych aktywów. W związku z tym zapewniają formę ochrony prawnej wszelkich aktywów, które powiernik chce przekazać na ich rzecz najbliższa rodzina lub inne podmioty. Powiernicy mogą założyć dowolną liczbę trustów, w tym:

• trusty testamentowe: skonfigurować przez powiernika Ostatnia wola i testament
• żywe trusty: ustanowiony, gdy powiernik nadal żyje, dając powiernikowi uprawnienia do zarządzania aktywami dla beneficjenta;
• ślepe trusty: zakładane bez wiedzy beneficjentów
• fundusze charytatywne: założona, gdy powiernik wciąż żyje, z wyraźnym celem dystrybucji aktywów na cele charytatywne, gdy umrą

Zaufani często tworzą trusty z wielu powodów. Trusty pozwalają na zmniejszenie podatki korzystne opodatkowanie na wypadek śmierci, ochronę majątku, stabilność finansową małych dzieci, zyski kapitałowe potrącenia i przeniesienie bogactwo między członkami rodziny.

Uwagi specjalne

Pojęcie obowiązku powierniczego ma kluczowe znaczenie dla relacji między powiernikiem a powiernikiem. Powiernik przenosi tę odpowiedzialność na powiernika przy przekazywaniu swoich aktywów. Powiernicy są prawnie upoważnieni do przechowywania aktywów w powiernictwie innej osoby i są zobowiązani do zarządzania tymi aktywami na rzecz drugiej osoby, a nie dla siebie zyski.

W związku z tym jest rzeczą oczywistą, że powiernicy, administratorzy emerytalni, kuratorzy i doradcy inwestycyjni nie wolno im angażować się w jakiekolwiek nieuczciwe działania lub manipulacje podczas pracy z beneficjenci.

Kiedy coś idzie nie tak

Podczas gdy trusty są zwykle tworzone w celu uzyskania korzyści spadkobiercy, te relacje mogą się popsuć i stworzyć trudne sytuacje prawne i etyczne. Było to widoczne w pozwie z 2010 r. dotyczącym rodzinnego trustu Rollins, założycielskiej rodziny firmy zajmującej się zwalczaniem szkodników, Rollins Inc.

Powiernik rodziny, O. Wayne Rollins zmarł w 1991 roku. Jego dziewięcioro wnucząt walczyło w sądzie z ojcem i wujkiem – obydwoma powiernikami – w sądzie o to, jak zarządzano funduszem. Wnukowie twierdzili, że ich ojciec i wujek naruszyli dokumenty powiernicze i przenieśli więcej władzy na: siebie, zamiast działać jako powiernicy i równomiernie rozdzielać majątek między wnuki. Strony zawarły poufne ugodę w 2019 roku.

Istnieją inne sposoby, w jakie sytuacje zaufania mogą stać się bardziej skomplikowane, niż zamierza powiernik. Inwestycje w ramach trustu mogą: gorsze wyniki, pozostawiając beneficjentów bez oczekiwanych aktywów. Lub też powiernicy mogą zmienić zdanie na temat dystrybucji zaufania lub zarządzania aktywami, co może się zdarzyć w przypadku odwołalne trusty.

Przykład Powiernika

Społeczeństwo Komisja Papierów Wartościowych i Giełd (SEC) Formularz 3 dla oprogramowania Paycom, złożony 26 kwietnia 2018 r., zawiera szczegółowe informacje o oświadczeniu firmy Bradley Scott Smith o własności papierów wartościowych. Smith należy do firmy główny informatyk (CIO).

Formularz stwierdza, że ​​Smith trzyma swoje papiery wartościowe w Bradley Scott Smith Revocable Trust od października. 30, 2017. To zaufanie przynosi korzyści panu Smithowi, jego małżonkowi i dzieciom. Jako taki jest powiernikiem rachunku. Jego małżonek jest współpowiernikiem.