Hur flexibla kontokonton fungerar

Kostnaden av sjukvård kan överväldigande. Även med försäkring, individer och familjer brukar ofta spendera en betydande summa pengar på medicinska kostnader. Den genomsnittliga familjen på fyra med arbetsgivarförsäkring och en inkomst på 100 000 dollar kommer sannolikt att betala 12 500 dollar i sjukvårdskostnader. Detta motsvarar ungefär 13% av familjens inkomst.

Flexibla utgiftskonton (FSA) hjälper till att kompensera för det höga priset på sjukvård genom att låta individer betala för vissa medicinska kostnader med förskottsdollar. Det betyder att du får ungefär 30% rabatt på dina tillåtna sjukvårdskostnader, beroende på din skatteklass. Fortsätt läsa för att lära dig hur dessa planer fungerar och hur de kan gynna dig och din familj med dina vårdbehov.

Spendera för att spara

FSA erbjuds via din arbetsplats eller verksamhet. De hjälper dig inte bara att minska det belopp du är skyldig för vissa medicinska kostnader, de hjälper dig också att minska din skatteräkning.

Låt oss säga att du tjänade $ 1000 på din senaste lönecheck och din arbetsgivare drar av $ 50 för ditt FSA -bidrag. Det betyder att du faktiskt tjänade $ 950 och din arbetsgivare beräknar och drar sedan tillbaka dina skatter baserat på det beloppet.

Den droppen i din ta hem lön betyder också att du betalar mindre i skatt på den lönen. Kom ihåg att du bara kan få den här planen genom en arbetsgivare, så om du är det egenföretagare, du har inte tur.

Hur det fungerar

Du kan registrera dig för ett FSA under ditt företags öppna registreringsperiod, som normalt löper i november eller december. Det är så enkelt som att ge lite grundläggande information och bestämma hur mycket du vill bidra med under året. Bidrag dras av från varje lönecheck. Eftersom avdrag kommer från dollar före skatt, dras pengarna från din bruttoinkomst.

Det finns dock vissa villkor:

• Eftersom de erbjuds via din arbetsplats kan du inte få ett FSA om inte din arbetsgivare tillhandahåller en.
• Egenföretagare är inte berättigade.
• När du väl har valt ett visst avgiftsbelopp för året kan du inte ändra det.
• Det maximala beloppet du kan bidra med under skatteåret 2021 är 2750 dollar.
• Du kan bara använda pengarna på godkända föremål som anges i Internal Revenue Service (IRS) Publikation 502. Generellt sett, om din läkare ordinerar ett test, medicinering eller medicinsk utrustning, kan du förmodligen betala för det från FSA -medel. Du kan också betala för tandläkarbesök, kiropraktorer, glasögon, kontakter, hörapparater, missbruksbehandlingar, ändringar i din bil eller hem om du eller en nära och kära har handikapp, ambulans och böcker och tidskrifter tryckta i punktskrift. Du kan till och med betala för vissa transportkostnader relaterade till vårdbehandlingar och för utbildning och vård av en ledarhund.
• Du kan inte betala sjukförsäkringspremier eller få ersättning för receptfria läkemedel, liksom andra kostnadsbegränsningar.Så, innan du gör ett stort medicinskt köp, se till att det är tillåtet att använda FSA -medel.

Underfinansiera inte ditt konto

FSA är vanligtvis en plan för användning-det-eller-förlora-det. Du har ungefär ett år på dig att använda det totala beloppet för planen eller så blir det din arbetsgivares pengar. Men allt får inte gå förlorat. Det finns två undantag. IRS tillåter arbetsgivare att överföra upp till $ 550 till nästa år eller så kan arbetsgivare erbjuda anställda en nådeperiod upp till 2½ månad för att använda eventuella överblivna pengar.

Tänk på att ett företag inte behöver erbjuda något av dessa alternativ, och det är inte tillåtet att erbjuda båda. Så kolla i förväg om din arbetsgivares särskilda regler angående överskott.

På grund av använd-det-eller-förlora-det-regeln kan du bli frestad att vara superkonservativ i hur mycket du ska bidra. Men KevinHaney från A.S.K. Benefit Solutions säger att tänka annorlunda. ”En person som väljer att bidra med 1 000 dollar skulle sänka skatteräkningen med 376 dollar. Om den här personen lämnade 20% av sitt bidrag outnyttjat skulle de fortfarande spara 176 dollar. ”

Med andra ord skulle du ha överskattat mycket för att inte komma framåt, även om du inte använder hela beloppet på ditt konto. Och det finns alltid sätt att spendera pengarna. Till exempel kan du ladda upp extra par kontaktlinser eller unna dig några kvalitetssolglasögon med komplett UVA/UVB -skydd.

Använd ditt FSA som lån

Haney föreslår också att schemalägga valbara procedurer i början av året, om du vill använda FSA -medel för att betala för dem. Eftersom du ännu inte har betalat pengarna till fonden tar du i huvudsak en lån från din arbetsgivare.

”Arbetsgivare måste omedelbart finansiera alla kvalificerade utgifter, oavsett när de inträffar under planåret. Anställda kan schemalägga planerade medicinska ingrepp i början av planåret (större tandvård, tandställning, infertilitetsbehandlingar etc.). De har då 52 veckor på sig att betala tillbaka lånet med förskattad dollar.”

Han fortsätter, ”Anställda har en bättre ränta än 0% eftersom de betalar tillbaka lånet med förskattning, snarare än efter skatt. En person som betalar 5% uppger inkomstskatt, 7.65% FICA, och 25% federal inkomstskatt skulle behöva tjäna 1 603 dollar i bruttoinkomst för att ha 1 000 dollar i dollar efter skatt. Det motsvarar minus 60% ränta.”

Vad händer om jag slutar?

Om du lämnar ditt företag, försök att använda dina FSA -medel innan du åker eftersom du inte behöver betala tillbaka företaget för skillnaden mellan vad du spenderade och vad du betalade in, säger Erik O. Klumpp, CFP, grundare och president för Chessie Advisors, LLC.

”Om en anställd får ersättning för sitt högsta bidrag tidigt på året och sedan slutar flytta och lämna sin arbetsgivare får de i princip en enorm rabatt på sina ersätts hälsovårdstjänster, säger han. "Om arbetstagaren plötsligt upptäcker att de kommer att lämna sin arbetsgivare, bör de använda så mycket av FSA -kontot som möjligt innan de lämnar."

"När anställda förlorar överskjutande pengar på sina konton i slutet av året, stannar dessa pengar hos arbetsgivaren", tillägger Klumpp. "De förverkade pengarna täcker också anställda som har fått ersättning men lämnar arbetsgivaren innan de gör hela året."

FSA eller HSA?

Ett FSA liknar a hälsosparkonto (HSA). Båda planerna låter dig bidra med dollar före skatt, ha årliga avgiftsgränser och kan endast användas för godkända hälsorelaterade utgifter.

Men det finns några viktiga skillnader. En HSA har ingen regel för användning eller förlora, du behöver inte vara anställd av någon för att få en, och avgiftsgränserna är högre. Från och med beskattningsåret 2021 kan du bidra med 3600 dollar individuellt eller 7 200 dollar för en familj.

Du kan dock bara ha en HSA i kombination med en högavdragsgill hälsoplan, vilket kanske eller inte är det försäkringsval du föredrar.

Poängen

Eftersom konton som dessa är mer komplicerade än grundläggande kontroll- eller sparkonton kan vissa konsumenter försöka bidra till ett FSA. Men genom att inte delta slänger de bort ungefär 30% rabatt på sjukvårdskostnader och en minskning av inkomstskatten också.