Hälsobesparingar vs. Flexibelt kontokonto: Vad är skillnaden?

Hälsobesparingar vs. Flexibelt utgiftskonto: En översikt

Sjukvård kan vara dyrt även för de hjärtligaste bland oss. Även om du har försäkring genom din arbetsgivare kan du överväga att dra nytta av ett av de federala regeringens program som uppmuntrar till sparande för sjukvårdskostnader täcks inte av försäkring. Skatteförmånerna kan vara betydande.

De två typer av konton som oftast erbjuds till anställda är hälsosparkonto (HSA) och flexibelt utgiftskonto (FSA). Egenföretagare kan öppna ett HSA men inte ett FSA. För att vara FSA eller HSA berättigad måste du uppfylla specifika riktlinjer. Den här artikeln beskriver några av de viktigaste skillnaderna mellan dessa två alternativ och några av de saker du måste tänka på innan du vidtar stegen för att öppna ditt eget konto.

Hälsosparkonto (HSA)

En HSA erbjuds av arbetsgivare tillsammans med a högavdragsgill hälsoplan (HDHP). Egenföretagare som har avdragsgilla planer kan också skapa HSA-konton.

Arbetsgivaren eller egenföretagaren sätter in hela eller en del av avdragsgill till en HSA för att täcka kostnaderna tills självrisken är uppnådd och hälsoförsäkring politiken tar över den ekonomiska bördan.

När kontot väl är upprättat kan en anställd bidra med ytterligare pengar till HSA via löneavdrag från bruttoinkomst. Pengarna till ett HSA -konto görs med förskattad dollar, vilket minskar inkomstbeloppet som redovisas skattemässigt. Ränta eller intäkter på pengarna på kontot är också skattefria.

Flexibelt utgiftskonto (FSA)

En FSA liknar en HSA, men det finns några viktiga skillnader. För det första är egenföretagare inte berättigade.

En av de största fördelarna med ett FSA är att det kan konfigureras som ett Beroende vård FSA (DCFSA) för att tillåta uttag för barnomsorgskostnader. Det är också möjligt att ha en separat, vanlig FSA för att täcka medicinska kostnader beroende på ditt företags plan.

Precis som HSA kan du bidra till ett FSA med din bruttolön, vilket gör avgifterna skattefria. Så länge du använder medlen för att betala för kvalificerade sjukvårdskostnader kommer du förmodligen inte att göra det är skyldig skatt vid uttag.

Viktiga skillnader

Ett uttag från en HSA kan användas för ett brett spektrum av medicinska kostnader, inklusive glasögon, kontakter, kiropraktik och receptbelagda läkemedel samt läkarbesök och sjukhusvistelser.

HSA är en bärbart konto så du behåller dina pengar även om du byter jobb. För att kvalificera dig för en HSA måste du vara inskriven i en högavdragsgill hälsoplan. I de flesta fall är du inte berättigad om du har annan hälsoskydd eller kan påstås vara beroende av någon annan.

Bortsett från att konfigurera ditt FSA som en DCFSA, som tillåter uttag för berättigade barnomsorgskostnader, Du kan också ha en separat, vanlig FSA för att täcka medicinska kostnader beroende på ditt företags plan.

Precis som HSA kan du bidra till ett FSA med din bruttolön, vilket gör avgifterna skattefria. Så länge du använder medlen för att betala för kvalificerade sjukvårdskostnader kommer du förmodligen inte att göra det är skyldig skatt vid uttag.

Särskilda överväganden

Till skillnad från en HSA måste du deklarera hur mycket du vill att din arbetsgivare ska dra av från din bruttolön för att finansiera ditt FSA varje kalenderår. När den deklarationen väl har gjorts kan du i allmänhet inte ändra den.

Om du tackade nej till FSA under den öppna registreringsperioden måste du sannolikt vänta till nästa öppna registrering.

Dina deklarerade medel måste användas inom beskattningsåret, även om a nådeperiod ibland beviljas. Pengarna du bidrar med kan gå förlorade om du inte spenderar allt innan deadline.

Du behöver inte omfattas av en sjukförsäkring för att vara berättigad, men FSA -medel är inte ett lämpligt substitut för sjukförsäkring. Du kan inte heller använda ett FSA för att betala för din sjukförsäkringspremier. Om du inte har råd med båda, skulle det vara bättre att lägga dessa medel mot sjukförsäkring.

HSA vs. FSA

Tabellen nedan visar skillnaderna och likheterna mellan båda hälsokontona:

HSA vs. FSA
HSA	FSA
Behörighet	Måste ha en kvalificerad högavdragsgill hälsoplan (HDHP). Egenföretagare kan bidra.	Alla anställda är berättigade oavsett om de har försäkring eller inte. Egenföretagare kan inte bidra.
2021 Bidragsgräns	3600 dollar individuell täckning, 7 200 dollar familjeförsäkring	$2,750
Bidragskälla	Arbetsgivare och/eller anställd	Arbetsgivare och/eller anställd
Konto ägare	Anställd	Arbetsgivare
Rulla över	Oanvända bidrag kan rullas över till nästa år.	Outnyttjat bidrag går förlorat i slutet av året.
Uttag	Tillåtet, men inkluderar avgiftsbelagd skatt plus 10% straff.	Inte tillåtet.
Intjänad ränta	Ränta på kontot är skattefri.	Kontot ger inte ränta.
Bärbarhet	Den anställde håller kontot även om han byter jobb.	Kontot förverkas efter ett jobbbyte.
Tillgänglighet	Kan bara komma åt det som har bidragit till kontot.	Full tillgång till det årliga valbeloppet, oavsett om kontot har finansierats helt eller inte.
Bidragsändring	Anställda kan ändra avgiftsbelopp under året.	Den anställde fastnar med det avgiftsbelopp som valdes i början av året.

Poängen

Om du uppfyller behörighetskraven är en HSA vanligtvis ett bättre val för de flesta, eftersom du kan bidra med ett högre belopp och oanvänd medel rullar över till följande år. Om du är inskriven i en högavdragsgill hälsoplan som uppfyller reglerna för behörighet som fastställts av IRS är du fri att anmäl dig till en HSA antingen genom din arbetsgivare eller på egen hand.

Ändå erbjuder många företag både HSA- och FSA -planer. Under vissa förutsättningar kan du kanske registrera dig för båda. I båda fallen kan upprättandet av en medicinsk besparingsplan representera betydande årliga skattebesparingar beroende på din skatteklass. Om du upprättar ett FSA, håll bara ett öga på kontot för att se till att du inte låter några intjänade pengar löpa ut i slutet av året.

Behörighetskraven, tillåtna bidrag och regler för medicinska sparplaner fastställs av IRS. Du kan referera till dessa detaljer i IRS publikation 969.