Finns det skattepåföljder för att stänga mitt IRA -konto?

Svaret är nej - om det är gjort på rätt sätt. Du kan flytta pengarna med hjälp av en förvaltare-till förvaltaren överföring till en annan IRA, eller rulla över beloppet till din 401 (k).Du måste kontakta din nuvarande arbetsgivare eller 401 (k) -planens administratör för att avgöra om det tillåter övergången först, förstås. På så sätt kommer du att behålla beloppet i ditt pensionsboägg och fortsätta att skjuta upp att betala inkomstskatt på beloppet.

Viktiga takeaways

Både traditionella IRA och Roth IRA har påföljder för tidigt uttag om inte vissa sällsynta undantag uppfylls för uttag före 59½ års ålder.
Traditionella IRA -medel beskattas vid uttag med den ränta som fastställs av din vanliga inkomstskattgrupp.
Uttag av tidigare bidrag till Roth IRA är skattefria så länge kontot har varit öppet i 5 år eller mer, men intäkter är fortfarande föremål för skatter.
CARES -lagen har avstått från straffet för tidiga uttag från pensionskonton för alla som direkt drabbats av coronaviruspandemin, men det är inte utan nackdelar.

instagram viewer

Uttag, skattefästen och påföljder

Traditionella IRA

Traditionella IRA kommer att beskattas vid uttag oavsett din ålder när du tar ut pengar från kontot.Detta beror på att du fick avdrag under de senaste skatteåren när du bidrog till ditt traditionella IRA -konto.Om du dra tillbaka hela saldot från kontot och stänga det, beskattas det som vanlig inkomst baserat på din skattetabell.

Även Internal Revenue Service (IRS) föreläggs ett straff för tidigt uttag på 10% för att dra tillbaka din IRA om du är under 59½ år.Det finns sällsynta undantag från denna straffregel, inklusive ett engångsuttag på $ 10 000 som är tillåtet för köp av ett första hem.Som alltid, var noga med att prata med en kvalificerad skattepersonal för att bekräfta att din situation kvalificerar sig för ett undantag för att undvika en rejäl skattskyldighet och påföljder.

Roth IRA

Reglerna är olika om du har en Roth IRA. Eftersom du bidrar till din Roth IRA efter skatt är avgiftsdelen skattefri vid uttag.Du kan stänga ditt Roth -konto utan negativa konsekvenser om ditt totala kontosaldo är mindre än de ackumulerade beloppen som du satte in som regelbundna bidrag. I huvudsak betyder det att din Roth IRA minskade i värde med tiden.

Alla intäkter i en Roth IRA är skattepliktiga om inte specifika kriterier uppfylls. För att kvalificera dig för skattefri fördelning av inkomster från en Roth IRA måste du vara minst 59½, permanent funktionshindrad eller ta ut mer än $ 10 000 för att spendera på förstahusägande. Dessutom måste fem år ha gått sedan dina första bidrag till Roth IRA för att vara berättigad.

Om du tar ut pengar tidigt kommer du sannolikt att bli föremål för skatter på inkomstdelen av din Roth IRA, samt 10% straff för tidigt uttag på samma belopp. Det finns sällsynta undantag, så du bör prata med en kvalificerad skattepersonal om din egen unika situation.

Anta till exempel att du bidragit med totalt $ 20 000 till din Roth IRA, som nu är värd $ 30 000. Om du stänger av din Roth IRA tidigt vid 42 års ålder, av en anledning som inte anses vara ett undantag, skulle du vara kunna ta de första $ 20 000 skattefritt eftersom du aldrig fick avdrag för den delen i tidigare skatt år. Vinstvinsten på $ 10.000 skulle dock beskattas och bedöma straffet för tidigt uttag.

Ärvda IRA: er

I händelse av att IRA -ägaren avlider kan förmånstagare under 59½ år få tillgång till medlen utan ett tidigt straff. Detta gäller både traditionella och Roth IRA.Se Denna artikel för mer information och regler kring uttag från ärvda IRA: er.

Särskilda överväganden: COVID-19 och CARES Act

De Lagen om Coronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES) har lagt till ytterligare undantag för att låta IRA -ägare ta uttag för nödutgifter relaterade till coronaviruspandemin. Detta möjliggör en delvis uppskov med skattepåföljderna. Planen låter dig ta ut särskilda utbetalningar från din IRA eller 401 (k) till ett belopp upp till $ 100 000 utan att bli omedelbart utsatt för skattebot på 10% vid tidigt uttag. Du skulle kunna återbetala utdelningarna under de kommande tre åren och få göra extra bidrag för detta ändamål.

Som alltid, var försiktig med att ta ut från ditt pensionskonto! Även om påföljderna för tidiga uttag kan avstå tillfälligt, beror skatter fortfarande på uttag. Dessutom måste de medel som används för nödsituationer för coronavirus återbetalas inom 3 år.Var noga med att använda detta endast som en sista utväg.

Dessa åtgärder gäller alla som är direkt drabbade av själva sjukdomen eller alla som står inför ekonomiska svårigheter till följd av pandemin.Till exempel inkluderar detta alla som har blivit avskedade, avskedade, förlorade barnomsorg eller haft en minskning av arbetstiden på grund av pandemin.

Var dock försiktig innan du väljer att ta ut pengar från ditt pensionskonto. Detta tar bara bort 10% straff för tidigt uttag; alla uttag från en traditionell IRA eller inkomstdelen av en Roth IRA är fortfarande föremål för inkomstskatt.