Räknar intäkter från en Roth IRA mot inkomst?

Uttag på intäkter från a Roth IRA räknas inte som inkomst, utan bara om du gör vad IRS anser som kvalificerade distributioner. Om du följer IRS-reglerna blir intäkterna skattefria och du betalar inte heller skatt på uttag, vilket är en av de främsta fördelarna med denna typ av pensionskonto.

Icke-kvalificerade distributioner räknas som inkomst och är också föremål för skatter och potentiella påföljder. Inkomsten från en icke-kvalificerad distribution påverkar också din ändrad justerad bruttoinkomst (MAGI), som IRS använder för att avgöra om du är berättigad att bidra till en Roth IRA. I allmänhet kan höginkomsttagare inte.

Grunderna i Roth IRA: er

Roth IRA erbjuder ett skattefördelaktigt sätt att spara till pension. Till skillnad från en traditionella IRA, Roth IRA -bidrag är gjorda med dollar efter skatt och är inte avdragsgill.

I stället realiseras skatteförmånen på backend med skattefria uttag. Eftersom bidrag görs med dollar efter skatt kan du ta ut dem när som helst, skattefritt och utan straff, och de räknas inte som inkomst. Det högsta du kan bidra till en Roth IRA 2021 är $ 6000. Om du är 50 år och äldre kan du betala ytterligare $ 1000.

Uttag på intäkter från dessa investeringar beskattas dock annorlunda. Intäkter från investeringar inom en Roth IRA omfattas inte av inkomstskatt eller ingår i kontoägarens inkomst. Istället ackumuleras de på en uppskjuten skatt grund och är skattefria när de dras tillbaka från Roth om distributionen är kvalificerad. Om fördelningen inte är kvalificerad räknas den som inkomst, du är skyldig skatt och kan också bli föremål för 10% tidigt uttagsstraff.

Roth IRA och kvalificerade distributioner

Fördelningar på intäkter från en Roth IRA räknas som kvalificerade om du är 59½ år och äldre och du har haft ett Roth IRA -konto i minst fem år, vilket kallas "5-års regel. "5-årsregeln gäller även medel som konverteras från en traditionell IRA till en Roth IRA.

Det finns undantag från den kvalificerade distributionsregeln. Du kan göra en uttagsskatt och strafffri om du är yngre än 59½ och har haft kontot i minst fem år om:

• Du är permanent inaktiverad.
• Uttaget används för att köpa ett första hem ($ 10 000).
• Om du går bort och uttag görs av en förmånstagare ärva Roth.

Icke-kvalificerade distributioner och MAGI

Tar en icke-kvalificerad distribution kan också påverka din behörighet att bidra till en Roth IRA. Dessa konton omfattas av inkomstgränser. Om du tar en icke-kvalificerad distribution kommer intäkter (inte bidrag) att inkluderas i din MAGI, som IRS använder för att bestämma Roth IRA: s behörighet.

År 2021 tillåts personer med en MAGI på $ 140 000 eller mindre att bidra maximalt till en Roth IRA. De fasa ut för singlar börjar på $ 125 000. MAGI-gränsen är $ 208 000, med en utfasning som börjar på $ 198 000 om du är gift och lämnar in gemensamt.

Poängen

Om du har en Roth IRA räknas intäkter du tar ut inte som inkomst eller påverkar din MAGI så länge du är 59½, och du har haft ett Roth -konto i minst fem år. Om inte, är du skyldig att betala skatt och kan behöva betala 10% för tidigt uttag.

Tänk på att du kan ta ut bidrag när som helst och ålder, straff och skattefritt, och det räknas inte som inkomst.

Vad experterna säger