Kan en make som inte heter en förmånstagare få tillgångar från en IRA?
Vanligtvis en make som inte har fått namnet a förmånstagare av en individuellt pensionskonto (IRA) har inte rätt att ta emot eller ärva tillgångarna när kontoägaren dör. Vissa undantag finns dock.
Viktiga takeaways
- I allmänhet har en make som inte har utsetts en förmånstagare till en IRA inte rätt att ärva den.
- I samhällsfastighetsstater kan en make dock under vissa omständigheter ha rätt till några av IRA: s tillgångar.
- Om IRA -ägaren dör utan ett testamente och utan att namnge en förmånstagare, skulle kontot troligen gå till en efterlevande make, enligt lagar om intestatär succession.
En mottagarbeteckning utfärdar ett testamente
En IRA anses inte vara en del av ditt dödsbo på det sätt som andra finansiella konton och tillgångar är. Specifikt styrs det inte av bestämmelserna i a sista vilja och testamente.
I allmänhet dikterar den person du utser som IRA: s förmånstagare (vilket du vanligtvis gör på ett formulär när du skapar kontot) vem som ärver IRA, inte din vilja. Även om du namngav någon i ett testamente, IRA utsedd mottagare skulle ersätta den.
Endast om du inte alls kan utse en förmånstagare (eller om förmånstagaren har föregått dig) blir IRA en del av din egendom och omfattas av testamentets bestämmelser. Ingen annan har rätt att få någon andel av IRA om inte de namngivna förmånstagarna väljer att göra det frånsäga sig deras portioner.
En av fördelarna med en IRA, ur ett fastighetsplaneringsperspektiv, är att tillgångar kan överföras direkt till förmånstagare utan att behöva gå igenom testamente.
IRA -förmånstagare i gemenskapsfastighetsstater
Det finns dock undantag i gemensam egendom stater under vissa förutsättningar.Enligt lagarna i dessa stater måste maken vara IRA: s primärmottagare, om de inte samtycker till att en annan part heter det.
Om IRA-innehavaren heter någon annan utan makens godkännande, kan maken ha rätt till en del av IRA när den ursprungliga ägaren dör, oavsett mottagarens beteckning.
9
Antalet samhällsfastighetsstater (Arizona, Kalifornien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington och Wisconsin). Alaska är ett "opt-in" eftersom det ger båda makarna möjlighet att beteckna sin egendom som samhällsfastighet.
Om bidragsgivaren är bosatt i ett samhällsfastighetsstat måste maken kontrollera med IRA väktare för att avgöra om rätt godkännande erhölls. Om rätt godkännande erhölls kan de utsedda stödmottagarna ta din del av IRA i besittning.
Observera dock att även om bidragsgivaren är bosatt i ett samhällsfastighetsstat, IRA (eller en del av det) kan fortfarande inte omfattas av lagstiftningen om gemenskapens egendom om saldot intjänade innan de gifte sig.För att vara säker, kontakta en lokal advokat som specialiserat sig på fastighetsplanering eller arvslagar, eftersom statliga stadgar varierar.
Exceptionella omständigheter för att ärva IRA: er
Vad sägs om scenariot "ingen utsedd mottagare" som beskrivits tidigare? Om IRA -ägaren misslyckades med att namnge en och bodde i en gemenskapsfastighetsstat, skulle maken ha rätt till kontot, eftersom det skulle bli en del av den avlidnes vanliga dödsbo.
Här är ett annat scenario. Om kontoägaren inte nämner några förmånstagare och dör utan testamente, är IRA underkastad statliga "lagar om intestinal succession". Även om dessa varierar, vanligtvis överlevande makar och barn toppar listan för att ärva tillgångar - vilket skulle inkludera IRA medel.