Kan IRA hållas gemensamt av makar?
En individuellt pensionskonto (IRA) måste upprättas och underhållas i endast en individs namn. Ett gift par kan båda inte delta i samma IRA.IRA -ägaren kan dock utse en make eller annan person som mottagare av kontots tillgångar.Dessutom har makens IRA regler tillåter en make att bidra till IRA för en partner med liten eller ingen inkomst, så att båda kan dra fördel av de maximala avgiftsgränserna.
Viktiga takeaways
- Individuella pensionskonton (IRA) måste vara enbart i en persons namn. Gifta par kan inte dela ett konto.
- En IRA -ägare kan dock namnge en make som mottagare av sitt pensionskonto.
- Även om bara en make tjänar en inkomst kan båda makarna ha separata IRA i vart och ett av sina namn genom att upprätta en maka -IRA.
Namnge en make som förmånstagare
Även om en IRA -ägare inte tillsammans kan ha ett konto med en make, kan de utse sin make eller andra individer som deras IRA: s förmånstagare.Vissa stater kräver att maken lämnar skriftligt medgivande om IRA-ägaren vill utse en icke-make som mottagare.
Av denna anledning är det mycket viktigt att regelbundet granska mottagarbeteckningar för att avgöra om några uppdateringar eller ändringar krävs.Skapa en äkta IRA
Makar kan skapa IRA i sina egna respektive namn, även om bara en av makarna i fråga genererar en inkomst. De kan åstadkomma detta genom att förlita sig på ett fordon som kallas en maka IRA, som låter en arbetande make bidra med pengar till en IRA i den icke-arbetande makens namn. IRAs makar tillåter faktiskt att gifta par maximerar sina pensionsavgifter när en partner kan tjäna liten eller ingen inkomst.
För att kvalificera sig för makar i IRA måste par uppfylla följande mandat:
- De måste lämna in en gemensam inkomstdeklaration för det år då makan IRA skapas.
- De måste demonstrera en tjänad inkomst eller annan berättigad ersättning som antingen motsvarar eller överstiger det totala beloppet för de kollektiva bidragen till de två IRA: erna.
För 2020 finns det ingen åldersgräns för vem som kan bidra till en traditionell IRA. För 2019 fanns det en åldersgräns på 70 ½ för traditionella IRA -bidrag och ingen åldersgräns för Roth IRA -bidrag.Åldersgränserna för traditionella IRA -bidrag upphävdes av Att ställa in varje gemenskap för pensioneringsförbättring (SÄKER), vilket har lett till genomgripande förändringar över pensionsplaneringslandskapet.
Så länge de har tillräcklig arbetsinkomst kan ett par finansiera båda sina IRA till högsta tillåtna för det året. År 2020 och 2021 är till exempel max $ 6 000 för alla under 50 år och 7 000 dollar för de 50 år och äldre. Följaktligen kan ett par, beroende på deras ålder, bidra med så mycket som $ 14 000 till sina två IRA: er, vilket faktiskt fördubblar sitt pensionssparande för året.
Makar kan finansiera båda sina IRA till den maximala kollektiva tillåtna kapaciteten, om minst en individ tjänat det inkomstbeloppet eller mer för året.
Makar IRA kräver att deltagarna behåller en stor kunskap av reglerna avseende skatteavdrag för traditionella IRA -avgifter, samt inkomstgränser för Roth IRA -berättigande. Detta kommer att hjälpa individer att mäta skattepåverkan av de beslut som spelar in i deras breda pensionsplaneringsmål.
Advisor Insight
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA
En IRA kan inte hållas gemensamt av makar. Det kan bara hållas i en individs namn.
Men en lösning, beroende på vad du försöker åstadkomma, skulle vara att utse kontoinnehavarens make till fullmakt. När den utlöses skulle en begränsad fullmakt bemyndiga maken att göra affärer inom kontot. en full fullmakt skulle göra det möjligt för maken att göra uttag och överföringar från kontot också.
Du bör kontakta det mäklarföretag som är vårdnadshavare för din IRA för att se om det kan rymma en fullmakt. det kan kräva att du fyller i ett godkänt formulär.