Hur mycket kostar skatter på ett IRA -uttag?

Hur mycket kommer du att betala i skatt när du tar ut pengar från en individuellt pensionskonto (IRA) beror på typen av IRA, din ålder och till och med syftet med uttag. Ibland är svaret noll - du är inte skyldig någon skatt. I andra fall är du skyldig inkomstskatt på pengarna du tar ut. Du kan till och med vara skyldig en extra straff om du tar ut pengar före 59½ års ålder. Å andra sidan kan du efter en viss ålder behöva ta ut lite pengar varje år och betala skatt på dem.

Det finns flera IRA alternativ och många ställen att öppna dessa konton, men Roth IRA och den traditionella IRA är den överlägset vanligaste typen. Uttagsreglerna för andra typer av IRA liknar den traditionella IRA, med några mindre unika skillnader. Dessa inkluderar SEP IRA, Enkel IRA, och SARSEP IRA. Var och en har olika regler om vem som kan öppna en. Men innan du går in på detaljerna bör du veta att Internal Revenue Service (IRS) hänvisar till ett uttag från en IRA som en "distribution".

Skattefria uttag: Endast Roth IRA

När du investerar i en Roth IRA sätter du in dina pengar efter att de redan har beskattats. När du tar ut pengarna, förmodligen efter pensionering, betalar du ingen skatt på pengarna du tar ut eller på någon av de vinster som dina investeringar tjänat in. Det är en betydande fördel.

För att dra nytta av detta skattefria uttag måste pengarna ha deponerats i IRA och hållits i minst fem år och du måste vara minst 59½ år.

Om du behöver pengarna före den tiden kan du ta ut dina bidrag utan skattepåföljd. Det är dina pengar och du har redan betalat skatt på dem.

Du kan dock inte röra någon av investeringsvinsterna. Håll en noggrann logg över alla pengar som tagits ut före 59½ års ålder och be förvaltaren att bara använda dina bidrag om du tar ut pengar tidigt.Om du inte gör detta kan du bli belastad med samma påföljder för tidigt uttag för att ta ut pengar från en traditionell IRA.

Om du av misstag tar ut investeringsintäkter snarare än bara dina bidrag från en Roth IRA innan du är 59½, kan du också vara skyldig 10% straff. Det är viktigt att hålla noggranna register.

"För en pensionerad investerare som har en 401 (k), kan en lite känd teknik möjliggöra att en Roth IRA tas bort utan strängar vid 55 års ålder utan 10% straff", säger James B. Twining, grundare och VD för Financial Plan Inc. i Bellingham, Wash. "Roth IRA rullas omvänd i 401 (k) och dras sedan tillbaka under 55 års undantag."

Att veta att du kan ta ut pengar utan straff kan ge dig självförtroendet att investera mer i en Roth än du annars skulle känna dig bekväm med. Om du verkligen vill ha tillräckligt med pension är det naturligtvis bättre att undvika att ta ut pengar tidigt så att de kan fortsätta att växa på ditt konto skattefritt.

Skatter på traditionella IRA -uttag

Pengar insatta i en traditionell IRA beskattas annorlunda än pengar i en Roth. Du bidrar med skatteinkomst. Varje dollar du sätter in minskar din beskattningsbar inkomst med det beloppet under det året. När du tar ut pengarna beskattas både den initiala investeringen och vinsterna som de tjänade med din inkomstskattesats det år du tar ut dem.

Men om du tar ut pengar innan du når 59½ år, kommer du att få en 10% -avgift utöver den vanliga inkomstskatten som baseras på din skattetabell.Det finns några undantag från detta straff (se nedan).

Undvik straff för tidigt uttag

Det finns vissa undantag från straffavgifter för att ta ut pengar från en traditionell IRA eller investeringsintäktsdelen av en Roth IRA innan du når 59½ år. Vanliga undantag för dig eller dina arvingar inkluderar:

• Utbildade utgifter
• Kvalificerat husköp för första gången
• Handikapp av IRA -ägaren
• IRA -ägarens död
• En Internal Revenue Service avgift på planen
• Sjukvårdskostnader utan ersättning
• En uppmaning från en militär reservist

Du slipper också skattepåföljd om du gör en IRA -insättning och ändrar dig innan det förlängda förfallodatumet för det året skatteåterbäring. Du kan ta ut pengarna utan straff. Naturligtvis kommer de kontanterna sedan att läggas till årets skattepliktiga inkomst.

Den andra gången du riskerar skattepåföljd för tidigt uttag är när du rulla över pengarna från en IRA till en annan kvalificerad IRA. Det säkraste sättet att uppnå detta är att arbeta med din IRA-förvaltare för att ordna en förvaltare-till-förvaltare-överföring, även kallad en direkt överföring. Om du gör ett misstag när du försöker rulla över pengarna utan hjälp av en förvaltare kan du hamna i skatt.

"De flesta planer låter dig skriva namn, adress och kontonummer på den mottagande institutionen på sina överlämningsformulär. På det sättet behöver du aldrig röra pengarna eller riskera att betala skatt på en oavsiktlig tidig distribution, säger Kristi Sullivan, certifierad finansiell planerare av Sullivan Financial Planning LLC i Denver, Colo.

"När det gäller IRA -övergångar kan du bara göra en per år där du fysiskt tar bort pengar från en IRA, tar emot intäkterna och sedan inom 60 dagar placerar pengarna i en annan IRA. Om du gör en sekund är det fullt skattepliktigt ", säger Morris Armstrong, en registrerad investeringsrådgivare med Armstrong Financial Strategies i Cheshire, Conn.

Du bör inte blanda Roth IRA -medel med andra typer av IRA. Om du gör det blir Roth IRA -medlen skattepliktiga.

Vissa stater tar också ut sanktioner för tidigt uttag.

När du är skyldig inkomstskatt vid uttag

När du har nått 59½ år kan du ta ut pengar utan 10% straff från någon typ av IRA.

Om det är en Roth IRA och du har haft en Roth i fem år eller mer, är du inte skyldig någon inkomstskatt på uttag. Om det inte är det kommer du att göra det.

Om det är en traditionell IRA, SEP IRA, Simple IRA eller SARSEP IRA, kommer du att betala skatt till din nuvarande skattesats på det belopp du tar ut. Om du till exempel befinner dig i skattesatsen på 22% kommer ditt uttag att beskattas med 22%.

Du kommer inte att betala någon inkomstskatt så länge du lämnar dina pengar i en traditionell IRA tills du når en annan viktig åldersmilstolpe. När du har fyllt 72 år kommer du att behöva ta en distribution från en traditionell IRA. (Åldern fastställdes till 70½ fram till passningen av Setting Every Community Up for Pension Enhancement (SÄKRA) Lag i december 2019).

IRS har specifika regler om hur mycket du måste ta ut varje år krävs minsta distribution (RMD).Om du inte tar ut det erforderliga beloppet kan du bli debiterad en rejäl skatt på 50% av det belopp som inte distribueras enligt behov.

Det finns inga RMD -krav för din Roth IRA, men om pengar återstår efter din död, din förmånstagare kan behöva betala skatt. Det finns flera olika sätt dina förmånstagare kan ta ut pengarna, och de bör söka råd från en finansiell rådgivare eller Roth -förvaltaren.

Poängen

Pengarna du sätter in i en IRA bör vara pengar du planerar att avsätta för pension, men ibland kommer oväntade omständigheter i vägen. Om du funderar på att ta ut pengar före pensioneringen, lär dig reglerna om straff och försök att undvika den extra 10% -betalningen till IRS.

Om du tror att du kan behöva nödfonder före pensionering, överväga att lägga åtminstone en del av dina pengar i en Roth IRA så att de blir tillgängliga utan straff om det behövs.