Bidragsgränser skiljer sig åt för IRA och 401 (k) s - men du kan finansiera båda
Internal Revenue Service (IRS) begränsar de årliga bidrag som individer kan göra till sina pensionsplaner, inklusive Roth IRA, traditionella IRA och 401 (k) s.
Viktiga takeaways
- För 2021 kan du bidra med upp till $ 6000 till en Roth eller traditionell IRA. Om du är 50 år eller äldre är gränsen 7 000 dollar.
- Det mesta du kan bidra med till 401 (k) är 19 500 dollar eller 26 000 dollar om du är 50 år eller äldre.
- Om du har en 401 (k) matchning är den sammanlagda gränsen $ 58 000, eller $ 64 500 om du är 50 eller äldre, eller 100% av din lön om den är lägre än dollargränserna.
Typer av bidrag
Varje pensionsplan tillåter två olika typer av bidrag, baserat på ålder. Det första, känt som ett "vanligt bidrag", gäller för individer yngre än 50 år. Den andra, känd som en "inhämtningsbidrag, ”Är ett extra belopp som är tillgängligt för dem som är 50 år eller äldre.
Den 17 mars 2021 meddelade Internal Revenue Service (IRS) att den federala inkomstskatten lämnar in förfallodagen för alla skattebetalare för beskattningsåret 2020 förlängs automatiskt från den 15 april 2021 till den 17 maj 2021. Detta skjuter också tillbaka andra skatterelaterade tidsfrister; Till exempel är tidsfristen för att göra IRA -bidrag vanligtvis den 15 april, men skattebetalarna kommer att ha extra tid i år. Skattebetalarna som drabbats av vinterstormarna 2021 i Texas kommer att ha fram till den 15 juni 2021 att lämna in olika individuella och företagsdeklarationer, göra skattebetalningar och göra 2020 IRA -bidrag. (IRS: s förlängning för offer för vinterstormarna 2021 tillkännagavs den 2 februari. 22, 2021.)
Den senare heter så eftersom sådana investerare är närmare pensionsåldern och har mindre tid för sina tillgångar att växa. IRS tillåter följaktligen större bidrag, i hopp om att investeringarna kommer att komma ikapp. Obs! Individer kan komma med bidrag när de är 49 år om de fyller 50 år i slutet av år.
IRA: s bidragsgränser
För 2021 är de högsta tillåtna bidragen till Roth IRA 6 000 dollar för de yngre än 50 år och 7 000 dollar för de äldre.Individer måste ha tjänad inkomst från löner och andra källor för att kunna bidra till en IRA, och dessa intäkter måste matcha eller överstiga bidragsbeloppet.Om du till exempel tjänat $ 4000 är det det mesta du kan bidra med. Obs! Om en arbetares inkomst överstiger ett visst tröskelvärde kan de inte alls bidra till en Roth IRA (se nedan).
Traditionella IRA följer samma avgiftsgränser som Roth IRA. Men till skillnad från Roth IRA kan individer alltid bidra till traditionella IRA - oavsett deras inkomstnivå.
Vilka bidrag räknas inte i gränsen?
Även om det finns årliga bidragsgränser till Roth IRA, finns det inga sådana årliga tak för följande:
- Investeringarna rullade över från ett Roth IRA -konto till ett annat.
- Medel som konverteras från traditionella IRA till Roth IRA.
- Medel rullade över från 401 (k) s och andra kvalificerade pensionsplaner till IRA.
Roth IRA inkomstgränser
Till skillnad från traditionella IRA och 401 (k) s, inför Roth IRAs inkomstgränser som avgör hur mycket man kan bidra. Och om din inkomst överstiger en viss tröskel får du inte alls bidra till en Roth IRA.Följande bidragsgränser måste beaktas:
Om du tjänar för mycket pengar för att bidra direkt till en Roth IRA kan du använda "bakdörr"Roth IRA -strategi.
- Individer kan bidra med hela beloppet om de är gifta tillsammans och deras ändrad justerad bruttoinkomst (MAGI) är mindre än $ 198 000.
- Individer kan bidra med hela beloppet om de är singlar, och deras modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI) är mindre än $ 125 000.
- Gifta gemensamma filers med årliga MAGI -värden från $ 198 000 till $ 208 000 kan bidra med ett reducerat belopp.
- Enstaka filers med MAGI mellan $ 125 000 och $ 140 000 kan bidra med ett reducerat belopp.
- Gifta filers vars MAGI överstiger 208 000 dollar kanske inte bidrar till Roth IRA alls.
- Enskild filers vars MAGI överstiger $ 140 000 kanske inte bidrar till Roth IRA alls.
IRS har ett kalkylblad för att gå igenom dig om du kan bidra eller inte.
Här är en sammanfattning av Roth IRA: s inkomstgränser för 2021:
| Roth IRA inkomstgränser | ||
|---|---|---|
| Om din anmälningsstatus är ... | Och din modifierade AGI är ... | Du kan bidra ... |
| Gift som lämnar in gemensamt eller kvalificerar änka (er) | Mindre än 198 000 dollar | Upp till gränsen |
| Mer än 198 000 dollar men mindre än 208 000 dollar | Ett reducerat belopp | |
| 208 000 dollar eller mer | Noll | |
| Singel, hushållschef eller gift ansökte separat och du bodde inte tillsammans med din make någon gång under året | Mindre än $ 125 000 | Upp till gränsen |
| Mer än $ 125 000 men mindre än $ 140 000 | Ett reducerat belopp | |
| Mer än 140 000 dollar | Noll | |
| Gift dig med ansökan separat och du bodde tillsammans med din make när som helst under året | Mindre än 10 000 dollar | Ett reducerat belopp |
| 10 000 dollar eller mer | Noll |
Traditionella IRA inkomstgränser
Till skillnad från Roth IRA, traditionella IRA finansieras med dollar före skatt, så du kan vanligtvis avskriva bidraget under det år du gör det. Men detta styrs av flera faktorer.
Om du är ensamstående och inte har någon arbetsplatsplan, eller om du är gift och varken du eller din make har en, kan du helt dra av ditt IRA -bidrag - oavsett din inkomst.Å andra sidan, om du inte har en arbetsgivar-sponsrad plan, men din make har en, kan du dra av hela beloppet om du är gift och lämnar in gemensamt och din MAGI är $ 198 000 eller mindre.
Siffrorna ändras om du har en arbetsplatsplan. För 2021 kan gifta par som ansöker gemensamt ta hela avdraget om de tjänar mindre än 105 000 dollar. Om du tillsammans tjänar mellan $ 105 000 och $ 125 000 kan du ta ett delvis avdrag. Och om du tjänar mer än $ 125 000 får du inte dra av något.
År 2021 kan enstaka filers ta fullt avdrag om de tjänar $ 66 000 eller mindre, de kan ta ett delvis avdrag om de tjänar mer än $ 66 000 men mindre än $ 76 000, och de får inte dra av något om deras inkomst överstiger $76,000.
Här är en översikt över traditionella IRA inkomstgränser för 2021:
| Traditionella IRA inkomstgränser | ||
|---|---|---|
| Om din anmälningsstatus är ... | Och din modifierade AGI är ... | Då kan du ta ... |
| Ensamstående, hushållschef, kvalificerad änka (er), gift ansökan gemensamt eller separat och ingen av makarna omfattas av en arbetsplan | Valfritt belopp | Ett fullt avdrag upp till beloppet för din avgiftsgräns |
| Gift och ansökte tillsammans eller kvalificerad änka (er) och du omfattas av en plan på jobbet | $ 105 000 eller mindre | Ett fullt avdrag upp till beloppet för din avgiftsgräns |
| Mer än $ 105 000 men mindre än $ 125 000 | Ett delvis avdrag | |
| $ 125 000 eller mer | Inget avdrag | |
| Gift ansökte tillsammans och din make omfattas av en plan på jobbet | 198 000 dollar eller mindre | Ett fullt avdrag upp till beloppet för din avgiftsgräns |
| Mer än 198 000 dollar men mindre än 208 000 dollar | Ett delvis avdrag | |
| 208 000 dollar eller mer | Inget avdrag | |
| Ensamstående eller chef för hushållet och du omfattas av en plan på jobbet | $ 66 000 eller mindre | Ett fullt avdrag upp till beloppet för din avgiftsgräns |
| Mer än 66 000 dollar men mindre än 76 000 dollar | Ett delvis avdrag | |
| $ 76 000 eller mer | Inget avdrag | |
| Gift ansökan separat och endera maken omfattas av en plan på jobbet | Mindre än 10 000 dollar | Ett delvis avdrag |
| 10 000 dollar eller mer | Inget avdrag |
Mer information om IRA -bidrag
Med Roth och traditionella IRA -bidrag, gränser införs per skattebetalare, inte per konto. Det betyder att en person inte får bidra med 6 000 dollar till en Roth IRA och ytterligare 6 000 dollar till en traditionell IRA 2021.Istället kan man bidra med totalt 6 000 dollar fördelat på de olika IRA: erna, till exempel 4 000 dollar till en Roth IRA och de återstående 2000 dollar till en traditionell IRA.
Makar IRA: er är vanliga IRA: er som gifta par som anmäler gemensamt kan delta i.
Gifta par kan också bidra med samma belopp till a maka IRA för en icke-arbetande make, så länge en make tjänar tillräckligt med inkomst för att täcka båda avgifterna.
401 (k) Bidragsgränser
Som med traditionella IRA styrs inte behörigheten att bidra till 401 (k) s av inkomstgränser. Dessutom kan investerare årligen stoppa betydligt mer pengar i sina 401 (k) s. Exempelvis, för 2021 är 401 (k) avgiftsgräns 19 500 dollar för dem under 50 år och 26 000 dollar för de äldre.
Medan 401 (k) bidrag sänker dina skatter, kräver du faktiskt inget avdrag när du lämnar in eftersom dessa bidrag kommer direkt från din lönecheck och därför görs med skatt dollar. Detta sänker din skattepliktiga inkomst för året, vilket sparar pengar i skattetid.
401 (k) Matchgränser
Den största fördelen med en 401 (k) plan är arbetsgivarmatchningen, som vanligtvis är en procentandel av ditt bidrag, upp till ett visst belopp av din lön. Till exempel kan din arbetsgivare matcha 50% av dina bidrag, upp till 5% av din lön. Så om du tjänar $ 100.000 och bidrar med $ 10.000 till din 401 (k), skulle din arbetsgivare sparka in ytterligare $ 2.500 = ($ 100.000 x 5% = $ 5000 x 50%).
Om din arbetsgivare erbjuder en match, var noga med att bidra tillräckligt för att dra nytta av hela beloppet.
Även om en matchning som din arbetsgivare tillhandahåller inte räknas till din årliga avgiftsgräns, begränsar IRS de totala dollar som årligen investeras i din 401 (k). För 2021 är de sammanlagda 401 (k) avgiftsgränserna mellan dig själv och de arbetsgivarmatchade medlen följande:
- $ 58 000 om du är under 50 år
- $ 64 500 om du är 50 år eller äldre
- 100% av din lön om den är lägre än dollargränserna
Ieliga (överskott) IRA -bidrag
De som investerar mer dollar i en IRA än de har rätt till kommer att straffas med 6% punktskatt på någon överskott. Böterna tas ut varje år tills misstaget är rättat.De flesta som gör bidrag som inte är berättigade till IRA gör det av misstag, ofta under följande scenarier:
- De tjänar mer pengar och faller utanför inkomstberättigande intervall.
- De glömmer att de bidrog tidigare samma år.
- De bidrog med pengar som inte räknas som arbetsinkomst.
- De bidrog med mer än sin arbetsinkomst för året.
Hur man åtgärdar överskott av IRA -bidrag
Om du inser att du har bidragit med för mycket pengar till ett enda IRA -konto eller en kombination av konton, finns det flera sätt att vända de överskjutande bidragen. Men det är viktigt att agera snabbt eftersom underlåtenhet att uppfylla deadlines kan utlösa hårda straff.
De som bidrar för mycket till en IRA kommer årligen att dömas till ett straff på 6% tills de rättar till misstaget.
Om du upptäcker ditt misstag efter att du har lämnat inkomstskatter för året kan du ta bort det överskjutande bidraget inom sex månader och lämna in en ändrad återkomst senast den 15 oktober. Alternativt kan du minska påföljande års bidrag med överskottet. Till exempel, om du felaktigt bidragit med 8 000 dollar ett år, kan du minska ditt bidrag med 2 000 dollar (det överskjutande beloppet) året därpå. Men kom ihåg att om du överför överskottet på detta sätt utsätts du för den 6% -straffen tills överskottet absorberas.
Överskott 401 (k) Bidrag
Även om din arbetsgivare drar av dina bidrag till 401 (k), är det fortfarande möjligt att överinvestera om följande scenarier inträffar:
- Du byter arbetsgivare eller pensionsplaner samma år och bidrar för mycket till varje plan.
- Du har två jobb och två planer och inser inte att gränsen är per skattebetalare, inte per konto.
- Du får en höjning eller en bonus och försummar att ändra din avgiftsprocent därefter.
Hur man åtgärdar överskjutande uppskov
Om du överbidrar till din 401 (k), meddela omedelbart din planadministratör att du har gjort en överdriven uppskov—Förhoppningsvis före den 1 mars året efter det år där du bidrog för mycket. Det överskjutande beloppet och tillhörande intäkter bör returneras till dig senast den 15 april. Om det överskjutande beloppet inte återlämnas till dig före det datumet kan du slutligen betala skatt på beloppet två gånger: en gång på året bidrog du för mycket och en gång när det överskjutande beloppet returneras till dig.
Poängen
Det finns årliga begränsningar för bidrag som investerare kan göra i sina 401 (k) planer och IRA: er. Om du inte kan investera fullt belopp möjligt, är det strategiskt klokt att maximera dina investeringar i dina 401 (k) för att tjäna hela arbetsgivaren match. Eventuella återstående medel ska kanaliseras till din IRA.