Hur att skilja sig påverkar din Roth IRA
Om du blev skild i år kanske du undrar hur det kommer att påverka din Roth IRA och din partners. Det enkla svaret? Det gör det inte.
Det (något) mer komplicerade svaret är att du nu kommer att lämna in skatt som ensamstående (såvida du inte gifter om dig förstås), men dina bidragsgränser för Roth IRA kommer att förbli densamma. Gränsen är $6 000 per år vardera 2021 och 2022 för personer under 50 år.
Den enda lilla komplikationen är att du måste kontrollera Roth IRA-inkomstgränserna igen, för om du var den primära inkomsttagaren i ditt äktenskap kanske du nu ligger över den individuella inkomstgränsen.
I den här artikeln visar vi dig hur du löser det.
Viktiga takeaways
- Att skilja sig påverkar vanligtvis inte dina Roth IRAs. Du kan fortsätta bidra som du var förut.
- Undantaget är om din individuella inkomst nu är högre än inkomstgränserna för Roth IRA som fastställts av IRS.
- Du kan inte komma runt detta genom att bidra före ditt skilsmässadatum, eftersom det är din status den sista dagen av skatteåret som räknas.
Kontrollera Roth IRA-inkomstgränserna
Att skilja sig påverkar normalt inte din Roth IRA. Om ni båda gjorde regelbundna bidrag innan ni skilde er, kan ni båda fortsätta göra det efteråt. Den enda komplicerande faktorn är att du måste kontrollera Roth IRA-inkomstgränserna för din arkiveringsstatus. Här är gränserna:
| Kvalificerar du dig för en Roth IRA? | ||
|---|---|---|
| Kategori | Inkomstintervall för 2021 Bidrag | Inkomstintervall för 2022 års bidrag |
| Gift och lämnar gemensam deklaration |
Full: Mindre än $198 000 Partiell: Från 198 000 USD till mindre än 208 000 USD |
Full: Mindre än $204 000 Partiell: Från $204.000 till mindre än $214.000 |
| Gift, lämnade separat deklaration, bodde med make när som helst under året |
Full: $0 Partiell: Mindre än $10 000 |
Full: $0 Partiell: Mindre än $10 000 |
| Ensamstående, hushållsföreståndare eller gift lämnar in separat utan att leva med make någon gång under året |
Full: Mindre än $125 000 Partiell: Från 125 000 USD till mindre än 140 000 USD |
Full: Mindre än $129 000 Partiell: Från 129 000 $ till mindre än 144 000 $ |
Det är viktigt att notera att det är din status på årets sista dag – dec. 31—det räknas. Så även om du skilde dig den dec. 30, kommer du att räknas som frånskild när det gäller IRS.
Efter att ha skilt dig bör du kontrollera den enda raden i tabellen ovan. Om din individuella inkomst (eller, mer exakt, din modifierad justerad bruttoinkomst eller MAGI) är under hela beloppet, kan du bidra med upp till 100 % av din inkomst eller bidragsgränsen för Roth IRA, beroende på vilket som är lägre. Bidragsgränsen för både 2021 och 2022 är $6 000.
Om din inkomst faller inom det partiella intervallet, subtrahera din inkomst från hela nivån och dividera sedan det beloppet av utfasningsintervallet för att bestämma procentandelen på 6 000 $ som du får göra bidra.
Om din individuella inkomst är över hela beloppet för ett givet år, kommer du inte att kunna bidra till din Roth IRA för det året.
Naturligtvis kan det motsatta vara fallet också. Det kan vara så att din partner tjänade för mycket för att tillåta någon av er att bidra till en Roth IRA när ni var gifta, men nu när ni är frånskilda hamnar ni under inkomstgränsen. I så fall bör du titta på om en Roth IRA nu är ett bra alternativ för dig att spara till pension.
Kontrollera bidragsgränserna för Roth IRA när du skiljer dig. Att överskrida bidragsgränsen kan kosta dig 6 % straff på självrisken varje år tills du rättar till misstaget.
Förstå din arkiveringsstatus
Om din individuella inkomst kommer att vara för hög för att du ska kunna bidra till din Roth IRA efter att du fått skild, kanske du tror att du kan komma runt detta genom att bidra med pengar innan din skilsmässa är slutförd.
Så är inte fallet, säger Gail Rosen, en CPA i Martinsville, N.J. "Det tillåtna bidraget beräknas baserat på din förvärvsinkomst och ansökningsstatus i slutet av året," förklarar Rosen. Det betyder att vilken ansökningsstatus du än har den sista dagen på året räknas som din status för hela beskattningsåret.
Detta innebär dock också att om du redan har bidragit till Roth för året och nu diskvalificerar din inkomst dig, har du fortfarande tid att ångra bidraget innan beskattningsåret slutar. "Om du gjorde ett IRA-bidrag och det blir otillåtet, måste det dras tillbaka senast förfallodagen för skattedeklarationen," säger Rosen. "Detta kan inträffa om du till exempel är ensamstående utan förvärvsinkomst", eller om du gifter om dig.
Hur fungerar Roth IRA när jag blir skilsmässa?
Det finns ingen speciell typ av IRA för makar. Istället tillåter regeln makar som inte tjänar en skattepliktig inkomst att bidra till en maka-IRA, antingen traditionell eller Roth, förutsatt att de lämnar in en gemensam skattedeklaration med sin arbetande make. Individuella pensionskonton som öppnats enligt makans IRA-regler är inte samägda. Din "gifta" Roth IRA som gift person är exakt samma konto som din "skilda" IRA.
Vad händer med min IRA när jag skiljer mig?
I: et i IRA står för individ, och även efter att du skiljer dig ändras inte kontot. Efter att du blivit skild kan du dock bidra till din egen IRA upp till din årliga bidragsgräns.
Kan skilsmässa göra mig berättigad till en Roth IRA?
Ja. Kanske tjänade din partner för mycket för att tillåta någon av er att bidra till en Roth IRA när ni var gifta, men nu när ni är frånskilda faller ni under inkomstgränsen. I så fall bör du titta på om en Roth IRA nu är ett bra alternativ för dig att spara till pension.
Poängen
Normalt sett kommer det inte att påverka dina Roth IRAs att skiljas. Du kan fortsätta bidra som du var tidigare: upp till 6 000 USD per år vardera 2021 och 2022 så länge du är under 50 år. Undantaget är om din individuella inkomst nu är högre än inkomstgränserna för Roth IRA som fastställts av IRS.
Du kan inte komma runt detta genom att bidra innan din skilsmässa är slutförd, eftersom det är din status den sista dagen av skatteåret som räknas. Det finns dock indirekta sätt att bidra till din Roth IRA, även om du ligger över inkomstgränserna. Lär dig inkomstgränserna och möjliga strategier du kan använda för att bidra till en Roth IRA.