Декларация за допълнителна информация (ВОИ)
Какво е декларация за допълнителна информация (ВОИ)?
Декларация за допълнителна информация (ВОИ) е допълнителен документ, добавен към взаимния фонд проспект който съдържа допълнителна информация за фонда и включва допълнително оповестяване относно неговите операции.
Изисква се допълнителна информация като част Б от декларацията за регистрация на фонда, която се подава в SEC Формуляр N-1A.
Ключови извадки
- Декларация за допълнителна информация (ВОИ) съдържа информация за взаимен фонд, която може да не се намери в първоначалния му проспект.
- ВОИ се използва за разкриване на по -подробна информация и актуализирани финансови данни, които може да не са включени в по -широкия проспект.
- ВОИ е необходим документ, който трябва да бъде формализиран от компания за взаимни фондове, но не е необходимо да се изпраща на потенциални инвеститори, освен при поискване.
Разбиране на декларация за допълнителна информация
Декларация за допълнителна информация е един от трите документа, които инвеститорът обикновено ще намери, когато търси информация за взаимен фонд. Другите два документа включват проспект и обобщен проспект.
Взаимните фондове са необходими за подаване и поддържане на множество формуляри с Комисия по ценни книжа и борси (SEC) във връзка с техните регистрации. Проспектът се изисква с регистрация и може да бъде придружен от обобщен проспект, който предоставя кратко резюме за инвеститорите. Компаниите за взаимни фондове са длъжни да предоставят на инвеститорите проспект, когато купуват акции.
Съдържание на ВОИ
За взаимните фондове се изисква декларация за допълнителна информация. Не се изискват средства, за да се разпределят сред акционерите, но те трябва да ги предоставят, ако се поиска такава информация.Декларацията за допълнителна информация дава възможност на взаимния фонд да разшири подробностите за фонда, които не са оповестени или широко обсъдени в проспекта. Информацията, изисквана в декларацията за допълнителна информация, е очертана от SEC. Тези елементи включват по-задълбочена информация за ръководството на компанията и мениджърите на портфейли. Той включва и финансовите отчети на фонда.
ВОИ се актуализира редовно и често включва финансовите отчети на фонда. Обикновено тя включва информация за служителите, директорите и други хора, контролиращи инвестиционната посока на фонда.
Документи за отчитане на взаимните фондове
ВОИ и проспектните документи са основните източници на информация, която инвеститорът ще намери, когато потърси подробности за фонд на своя уебсайт. Широка гама от други форми и разкрития е изисквани от взаимни фондове като поименни ценни книжа по Закон за ценните книжа от 1933 г. и Закон за инвестиционните дружества от 1940 г.. В допълнение към проспекта и ВОИ, фондовете трябва да подават полугодишни и годишни отчети с финансовите отчети на фонда и тримесечните отчети с участията на портфейла.
Всички документи на фонда могат да бъдат намерени онлайн чрез SEC. Повечето фондове обикновено предоставят всички свои документи за SEC за инвеститори на уебсайта на взаимния фонд. Други видове маркетингови отчети на фондове, които могат да помогнат на инвеститора да вземе инвестиционни решения относно фонд, включват информационни бюлетини, отчети за резултатите, водещи фондове, категории инвестиции и разпределение на средства сривове. Компаниите за взаимни фондове обикновено оповестяват разпределения, разходи за фондове и активи под управление. Често техните маркетингови уебсайтове ще включват атрибути на фондове, като цена спрямо печалбата и средна пазарна капитализация.