Подлежат ли на приспадане лихви по данъчна кредитна линия за жилищни капитали (HELOC)?

Ако имате нужда от пари и имате собствен капитал в дома си, а заем за собствен капитал или кредитна линия на собствения капитал (HELOC) може да бъде отлично решение. Но данъчните аспекти на всяка от опциите са по -сложни, отколкото са били преди. Лихвите по кредитна линия на собствения капитал може да се приспадат от данъци - но има условия.

Има два вида собствения капитал кредитиране: заем с фиксирана лихва за определена сума пари или кредитна линия с променлив лихвен процент (HELOC). В зависимост от нуждата ви от средствата и от начина, по който планирате да ги използвате, един вариант може да работи по -добре. Лихвите, платени по двата заема, като лихвите по първата ви ипотека, понякога се приспадат от данъци.

Нови правила за приспадане на данъка върху собствения капитал

Тъй като данъчното законодателство е променено през 2017 г. данъчното приспадане на лихви по HELOC или заем за собствени капитали зависи от това как изразходвате средствата по заема. Това се отнася за лихви по заеми, които са съществували преди новото данъчно законодателство, както и по нови заеми. Ето как работи.

Лихвите по дълга по собствения капитал се приспадат от данъци, ако използвате средствата за ремонт на дома си-фразата е „купувайте, изграждайте или значително подобрявайте“. Нещо повече, трябва да похарчите парите за Имот чийто собствен капитал е източникът на заема. Ако отговаряте на условията, лихва се приспада по заем до 750 000 долара (375 000 долара или повече за женен данъкоплатец, подаващ отделна декларация).

Обърнете внимание, че 750 000 долара е общият нов лимит за приспадане на всички жилищни дългове. Ако имате дълг по ипотека и собствени капитали, това, което дължите по ипотеката, също ще бъде под лимита от 750 000 долара - ако това е нова ипотека. По -старите ипотечни кредити (преди 2018 г.) могат да бъдат покрити съгласно предишния лимит от 1 милион долара (или 500 000 долара за женен данъкоплатец, подал отделна декларация).

Това дава на хората заеми за ремонти повече ползи от преди. Преди това лихвите се приспадаха само по до 100 000 долара дълг по собствения капитал. Получавате това приспадане, независимо от начина, по който сте използвали заема изплащане на дълг по кредитна карта или за покриване на разходи за колеж, например.

Въпреки това лихвите по парите от собствения капитал, които заемате след 2017 г., се приспадат само от данъци за покупка, строеж или подобряване на имоти. Този закон се прилага между 2018 г. и края на 2025 г. Като се има предвид колко сложно е всичко, проверете внимателно конкретната си ситуация с данъчен експерт, преди да приспаднете нещо.

Като цяло си струва да се използват данъчните приспадания само за по -големи проекти за подобряване на дома, като например нова стая или преустройство на цялата къща. Имайте предвид също, че данъчните реформи за 2017 г. увеличиха стандартно приспадане до такава степен, че вече няма смисъл за много хора посочете данъчни облекчения.

Други предимства на HELOC

Лихвените проценти на HELOC (и лихвените проценти по собствения капитал) са само малко по -високи от лихвите по първите ипотечни кредити, което прави HELOC много по -евтини от другите опции за заем. Вземането на HELOC също означава, че заемате само толкова, колкото ви е необходимо, а не еднократна сума, какъвто е случаят с заем за жилищен капитал. Понякога има функции HELOC възможност за заключване на фиксиран лихвен процент за погасяване на неизплатеното салдо.

Като собственик на жилище можете да заемете до определена сума въз основа на съотношение заем към стойност (CLTV). Това включва неизплатеното салдо от първа ипотека плюс допълнителните искани средства.

Като цяло, комбинираното съотношение заем към стойност за HELOC може да надхвърли 80% за кредитополучатели със силен кредитни рейтинги. Ако изберете един от тези заеми, всяка лихва върху баланс, която надвишава стойността на жилището, не се приспада от данъци. Заемите с по-висок LTV начисляват по-големи такси и ви излагат на по-голям риск да потънете под вода по заемите си, ако стойностите на недвижимите имоти спаднат.

Получаването на HELOC, когато има такъв, също прави достъпни повече парични средства при спешни случаи. Лихвите за HELOC се прилагат само когато собствениците на жилища използват парите, така че цената за получаването им е относително ниска. Следователно може да бъде добър ход да го получите, ако мислите, че може да загубите работата си. Ако изчакате до загуба на работа, може да нямате достатъчно добър кредит, за да получите HELOC. Освен това банките могат да повишат кредитните стандарти за HELOC, когато настъпи икономически спад, като рецесията на коронавирус.