SEC Формуляр 497 Определение

Какво представлява формуляр 497 на SEC?

Формуляр 497 на SEC е регулаторен документ, който инвестиционни компании, като напр взаимни фондове използват за подаване на окончателните си материали в Комисията по ценните книжа и борсите (SEC) Събиране, анализ и извличане на електронни данни (EDGAR) система за архивиране.

Окончателните материали включват всяка информация, която се счита за съществена за инвеститора и като такава е от значение за решението на инвеститора за промяна на финансовото му положение в дадена компания.

Разбиране на формуляр 497 на SEC

SEC формуляр 497 се използва от инвестиционни компании

които са необходими за подаване на окончателни материали в съответствие с правило 497 от Закон за борсата с ценни книжа от 1933 г.. Окончателните материали включват документи като пълномощни, публикации на проспекти, годишни и полугодишни отчети на акционерите на взаимни фондове, Декларации за допълнителна информация (ВОИ), само за да назовем няколко често срещани примера.

В САЩ всички компании, които подават документи в SEC, трябва да предоставят и качат документацията си на уебсайта на EDGAR. Този електронен депозитар позволява на инвеститорите да имат достъп до всички документи на конкретна компания. Документите, които могат да бъдат извлечени в EDGAR, включват тримесечни и годишни корпоративни отчети и финансови отчети. Формуляр 10-К и Формуляр 10-Q също може да бъде достъпен с помощта на EDGAR.

Формуляр 10-K предоставя подробна история на компанията, одитирани финансови отчети и описание на продуктите и услуги, заедно с годишен преглед на организацията, нейните операции и пазарите, на които компанията оперира. Формуляр 10-Q е тримесечен отчет, който включва неодитирани финансови отчети и информация за дейността на компанията през предходните три месеца.

Потребителите на базата данни EDGAR могат да търсят корпоративните документи на конкретна организация, като въведат символа на компанията. Обикновено първо се показват компании, които имат най -новите документи.

Изключения от подаването на формуляр 497 на SEC

Законът за ценните книжа от 1933 г., известен като „истината в ценните книжа“, изпълнява две основни мисии. Единият е да се гарантира, че инвеститорите имат достъп до изчерпателни финансови отчети и друга подходяща информация за ценни книжа, които са публично достъпни за покупка. Другият е да се забрани разпространението на измамна и измамна информация от компаниите, които продават ценните книжа.

За да подпомогне прилагането на тези постановления, SEC изисква ценните книжа, достъпни за публична продан в САЩ, като цяло да бъдат регистрирани в Комисията. SEC обаче допуска някои изключения от това правило.

Според SEC специфичните изключения от изискването за регистрация включват:

• Частни предложения, които са достъпни само за малък брой лица или институции
• Оферти с ограничен размер
• Вътрешнодържавни предложения
• Ценни книжа на общински, държавни и федерални правителства

Като изключва десетки по -малки предложения от изискването за регистрация, SEC помага да се намалят разходите за оферти за сигурност за обществеността.