Ръководство за приспадане на данък върху домашен капитал
Преди на Закон за намаляване на данъците и заетостта от 2017 г, собствениците на жилища могат да претендират за множество допълнителни данъчни облекчения. Но това вече не е опция. След преминаването на акта е по-сложно да получите приспадане, когато вземете заем срещу собствения капитал на дома си, но все пак е възможно, ако срещнете определени критерии.
Ключови изводи
- Лихвите, платени по жилищен заем или HELOC, все още могат да бъдат приспаднати от данъци.
- Не вземайте заем HELOC или собствен капитал само за приспадане на данъци.
- Високото стандартно приспадане означава, че дори тези, които могат да поискат приспадане на данък върху собствения капитал, може да не намерят за изгодно да го направят.
Видове собствен капитал
Има два основни начина, по които можете да вземете заем срещу дома си собствен капитал. Можете да извадите а жилищен заем, или можете да извадите a кредитна линия за собствен капитал (HELOC). И двете ви позволяват да заемате срещу собствения капитал, който имате в дома си, обикновено за много по-ниски лихвени проценти от другите
необезпечени форми на дълг. Изборът между двете зависи от текущата ви ситуация, по-конкретно колко пари ви трябват за какъв период от време. И заемът за собствен капитал, и HELOC носят същото риск на възбрана ако не можете да ги върнете или отидете под вода ако стойността на вашия дом падне значително. Както жилищните заеми, така и HELOC имат едни и същи правила относно приспадането на данък върху собствения капитал.Специфични данъчни правила
За да се класирате за данъчно приспадане за вашия заем за собствен капитал или HELOC, трябва да отговаряте на определени критерии.
Могат да се приспадат само лихвата по заема за имуществен капитал или HELOC и трябва да се използва за „купуване, изграждане или значително подобряване на жилището на данъкоплатеца, което гарантира заема“.
Службата за вътрешни приходи не посочва изрично какво прави и какво не се брои под „купуване, изграждане, подобряване“. Ако не сте сигурни дали разходите ви ще се отчитат, запазете разписките си и се консултирайте с данъчен специалист за конкретен съвет.
В допълнение към ограничаването на приспадането до определени разходи, приспадането на лихва е достъпно само за обща сума на заема от $750 000. Това означава, че ако искате приспадането на лихвите по ипотеката както за основната си ипотека, така и за вашия заем за собствен капитал или HELOC, можете да поискате лихва само върху до $750 000 комбиниран заем баланси.
Намаляване на вашата данъчна тежест
Използването на собствения капитал на вашия дом само с цел намаляване на вашите данъци може да не е най-добрият финансов избор. Високото стандартно приспадане означава, че може дори да нямате спестявания от данъци и дори да го направите, плащате пари на банката, за да избегнете да плащате подобна сума пари на чичо Сам и да подкопаете собствения капитал на вашия дом в процес.
Подробна информация срещу стандартното приспадане
В допълнение към ограничаването на искането за приспадане на ипотечните лихви, Законът за намаляване на данъците и заетостта също значително повиши стандартно приспадане. През 2022 г. стандартното приспадане е 12 950 долара за тези, които подават документи поотделно, или 25 900 долара за семейни двойки, подаващи съвместно документи.
Това означава, че за тези, които още не са подписали, освен ако нямат особено висок лихвен процент и салда по заема, вземането на стандартното приспадане може да доведе до най-високото възстановяване. За тези вече подреждане по други причини, добавянето на данъчни приспадания върху собствения капитал може да намали данъчната им сметка.
Каква е разликата между HELOC и заем за собствен капитал?
HELOC и заем за собствен капитал и двамата използват собствения капитал, който имате в дома си като обезпечение. HELOC е кредитна линия, която ви позволява да харчите или да не харчите до лимита си, ако е необходимо, и да изплащате с течение на времето. Заемът за собствен капитал е заем за определена еднократна сума, по която извършвате плащания с фиксиран лихвен процент за определен период от време.
Колко собствен капитал ви е необходим за заем за жилищен капитал или HELOC?
Индивидуалните изисквания варират между кредиторите, но ще ви трябват минимум 75% собствен капитал във вашия дом за HELOC. Повечето кредитори изискват минимум 80% собствен капитал за заем за собствен капитал.
Как да изчисля собствения капитал в дома си?
За да изчислите процента на собствения капитал, който имате в дома си, извадете текущото салдо по всички заеми, които имате за дома си от текущата прогнозна стойност на дома си. След това разделете тази цифра на стойността на вашия дом. Ето как работи това с дом на стойност 400 000 долара със заем от 300 000 долара.
$400,000 - $300,000 = $100,000
$100,000 ÷ $400,000 = 25%
С други думи, този собственик има 25% собствен капитал.
Долния ред
По-новите данъчни правила все още ви позволяват да поискате приспадане на данък върху собствения капитал върху лихвите, платени по вашия заем HELOC или собствен капитал стига да използвате парите за закупуване, изграждане или значително подобряване на имота, на базата на HELOC или заем за собствен капитал На. С увеличеното стандартно приспадане може да не поискате в крайна сметка лихвите, платени за приспадането на данък върху собствения капитал, освен ако не искате да посочите доходността си.